重點考點匯總
第一章
風(fēng)險管理基礎(chǔ)
1.1
風(fēng)險與風(fēng)險管理
1.1.1
風(fēng)險、收益與損失p2
（1）風(fēng)險被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來說，………則存在風(fēng)險
（2）風(fēng)險所造成的結(jié)果既可能是正面的也可能是負(fù)面的。例如……………甚至造成巨額損失
（3）正確認(rèn)識并深入理解風(fēng)險與收益的關(guān)系，一方面…………；另一方面………并以此產(chǎn)生良好的激勵效果。
（4）針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性，從其內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度，………以及損失發(fā)生的可能性
p3（5）嚴(yán)格來說，損失是一個事后概念………而風(fēng)險卻是一個明確的事前概念…………因此風(fēng)險和損失是不能同時并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)，…………
（6）在實踐中，通常將金融風(fēng)險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失三大類。
（7）預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中………能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。
（8）商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式………………則應(yīng)當(dāng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。
1.1.2
風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營
（1）商業(yè)銀行從本質(zhì)上來說就是經(jīng)營風(fēng)險的金融機構(gòu)，以經(jīng)營風(fēng)險為其盈利的根本手段
p4
（2）《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四條明確規(guī)定了“商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束”。
……………………因此，風(fēng)險管理已經(jīng)成為商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容之一。
（3）風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動力。
第二，風(fēng)險管理從根本上改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，從傳統(tǒng)上片面追求擴大規(guī)模、增加利潤的粗放經(jīng)營模式………………向集中進(jìn)行全面風(fēng)險管理的模式轉(zhuǎn)變。
第三，風(fēng)險管理能夠為商業(yè)銀行風(fēng)險定價提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。
第四，健全的風(fēng)險管理體系能夠為商業(yè)銀行創(chuàng)造價值。
第五，風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力，不僅是商業(yè)銀行生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。
1.1.3
商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展p6-p8
隨著金融體系變革和金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新…………尤其是從1988年的第一版巴塞爾協(xié)議到2006年的第二版巴塞爾資本協(xié)議……，而2010年12月巴塞爾委員會正式發(fā)布的第三版巴塞爾協(xié)議…………
1.
資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段
20世紀(jì)60年代以前……………………最經(jīng)常性的風(fēng)險來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)。
2.
負(fù)債風(fēng)險管理模式階段
進(jìn)入20世紀(jì)60年代，…………西方商業(yè)銀行變被動負(fù)債為主動負(fù)債…………例如，諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎得主哈瑞 .馬柯維茨于20世紀(jì)50年代提出的不確定條件下的投資組合理論，…………;而威廉.夏普在1964年提出的資本資產(chǎn)定價模型………………被稱為華爾街的第一次數(shù)學(xué)革命。
3.
資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段
20世紀(jì)70年代………………單一的負(fù)債風(fēng)險管理模式進(jìn)取有余而穩(wěn)健不足，兩者均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性德均衡?！?/span>1973年，………………提出的歐式期權(quán)定價模型，為當(dāng)時的金融衍生……………………。
4.
全面風(fēng)險管理模式階段
到了20世紀(jì)80年代……………………由以前單純的信貸風(fēng)險管理模式，轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險管理并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)管理并舉，組織流程再造與定量分析技術(shù)并舉的全面風(fēng)險管理模式。
全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了以下風(fēng)險管理理念和方法
（1）
全球的風(fēng)險管理體系
（2）
全面的風(fēng)險管理范圍
（3）
全程的風(fēng)險管理過程
（4）
全新的風(fēng)險管理方法
（5）
全員的風(fēng)險管理文化
1.2 商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別p9
根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險的原因，…………劃分為信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國別風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險以及戰(zhàn)略風(fēng)險八個主要類別。
1.2.2信用風(fēng)險
（1）信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。
信用風(fēng)險是債權(quán)人未能如期償還債務(wù)而給經(jīng)濟(jì)主體造成損失的風(fēng)險因此又被稱為違約風(fēng)險。
p10（2）作為一種特殊的信用風(fēng)險,結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算的過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險例如，1974年在德國……………………促成了國際性金融監(jiān)管機構(gòu)——巴塞爾委員會的誕生。
（3）信用風(fēng)險雖然是商業(yè)銀行………………………………因此具有明顯的非系統(tǒng)風(fēng)險特征。
1.2.2 市場風(fēng)險p11
市場風(fēng)險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格………………………………其中利率風(fēng)險尤為重要
（1）
相對于信用風(fēng)險而言，市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點，更適于采用量化技術(shù)加以控制。由于市場風(fēng)險主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，因此具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征，難以通過分散化投資完全消除。國際金融機構(gòu)通常采取分散投資于多國金融市場的方式來降低系統(tǒng)性風(fēng)險。
1.2.3 操作風(fēng)險
操作風(fēng)險是指由………………但不包括聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險
（1）
操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，并由此分為內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種可能造成實質(zhì)性損失的事件類型。
（2）
與市場風(fēng)險主要存在于交易賬戶和信用風(fēng)險主要存在于銀行賬戶不同，操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性。
1.2.4 流動性風(fēng)險
流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行…………………………或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險
（1）
流動性風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險相比，形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險?！鲃有燥L(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。
1.2.5 國別風(fēng)險p12
國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)…………………………或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。
（1）
國別風(fēng)險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險……………………其中轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的主要類型之一。
1.2.6 聲譽風(fēng)險
聲譽是商業(yè)銀行所有的利益持有者基于持久努力…………………………商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟(jì)價值都將不復(fù)存在。
（1）
聲譽風(fēng)險也被視為一種多為風(fēng)險。
1.2.7 法律風(fēng)險
p13
法律風(fēng)險是指商業(yè)銀行…………………………、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。
（1）
從狹義上講，法律風(fēng)險……………………。從廣義上講…………………………。
（2）
在風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行通常將法律風(fēng)險管理歸屬于操作風(fēng)險管理范疇。
1.2.8 戰(zhàn)略風(fēng)險
戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求…………………………而對商業(yè)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實或長遠(yuǎn)的不利影響。
（1）
戰(zhàn)略風(fēng)險主要體現(xiàn)在四個方面：一是…………；二是…………；三是………………；四是……。
（2）
戰(zhàn)略風(fēng)險也是一種多維風(fēng)險。
1.3
商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略p14
商業(yè)銀行通常運用的風(fēng)險管理策略可以大致概括為風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償五種策略。
1.3.1
風(fēng)險分散
風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。
（1）
多樣化投資分散風(fēng)險的風(fēng)險管理策略經(jīng)過長期的實踐證明是行之有效的，但其前提條件是要有足夠多的相互獨立的投資形式。
1.3.2風(fēng)險對沖p15
風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。
（1）
風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險（利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。
1.3.3 風(fēng)險轉(zhuǎn)移
風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇。
風(fēng)險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。
1.3.4 風(fēng)險規(guī)避p16
風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出…………………………不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險。
（1）
在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實現(xiàn)。
（2）
風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主導(dǎo)策略。
1.3.5 風(fēng)險補償
風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。
1.4 商業(yè)銀行風(fēng)險與資本p17
1.4.1 資本的定義、作用和分類
商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經(jīng)營虧損，緩沖意外損失，保護(hù)銀行的正常經(jīng)營，為銀行的注冊、組織營業(yè)以及存款進(jìn)入前的經(jīng)營提供啟動資金。
（1）
銀行資本的核心功能是吸收損失
（2）
商業(yè)銀行其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
第一，
資本為商業(yè)銀行提供融資………………
第二，
吸收和消化損失?！?/span>
第三，
限制業(yè)務(wù)過度擴張和風(fēng)險承擔(dān)，………………………………
第四，
維持市場信心?！?/span>
第五，
為風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。…………………………
根據(jù)不同的管理需要和本質(zhì)特性，商業(yè)銀行資本有賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本三個概念。
（3）
賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。
（4）
銀行資本還可以劃分為持續(xù)經(jīng)營資本和破產(chǎn)清算資本。
1.4.2 監(jiān)管資本與資本充足率要求p18
監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定…………………………………………并不要求其所有權(quán)歸屬。
（1）
資本充足率是指………………………………再加上其他資本工具計算而來。
（2）
在巴塞爾協(xié)議ⅲ中，監(jiān)管資本包括一級資本和二級資本。其中，一級資本又包括核心一級資本和其他一級資本。p19
（3）
核心一級資本是指在銀行………………其他融資工具之后的特征。
（4）
其他一級資本是非累積性的、永久性的………………………………參與吸收損失的資本工具。
（5）
二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下…………………………必須含有減計或轉(zhuǎn)股條款。p20
（6）
相比巴塞爾協(xié)議ii，巴塞爾協(xié)議ⅲ突出表現(xiàn)在：
1.
重新界定監(jiān)管資本的構(gòu)成，……………………
2.
改進(jìn)風(fēng)險權(quán)重計量方法，……………………
3.
建立逆周期資本監(jiān)管機制…………………………
4.
顯著提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)……………………
（7）
中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確提出了四個層次的監(jiān)管資本要求：
1.
最低資本要求，………………
2.
儲備資本要求和逆周期資本要求………………
3.
系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%；
4.
以及針對特殊組合的特別資本要求…………………………
2013年1月1日《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式實施后，通常情況下，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。
1.4.3 經(jīng)濟(jì)資本及其應(yīng)用p22
經(jīng)濟(jì)資本又稱風(fēng)險資本…………………………，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本………………也可能小于賬面資本。
（1）
經(jīng)濟(jì)資本的重要意義……………………………………
（2）
經(jīng)濟(jì)資本是一種取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本，商業(yè)銀行的整體風(fēng)險水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多，反之要求的經(jīng)濟(jì)資本就少。
（3）
采用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法（rapm）來綜合考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險水平，已經(jīng)成為國際先進(jìn)銀行的通行做法。
（4）
目前被廣泛接受和普遍使用的是經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率(raroc),其計算公式如下
raroc=(ni-el)/ul
p23
其中，ni（net income ）為稅后凈利潤，el為預(yù)期損失，ul為非預(yù)期損失或經(jīng)濟(jì)資本。
這個公式衡量的是經(jīng)濟(jì)資本的使用效率，正常情況下其結(jié)果應(yīng)當(dāng)大于商業(yè)銀行的資本成本。
(5)目前，國際先進(jìn)銀行已經(jīng)廣泛采用經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的資本收益率，這一指標(biāo)在商業(yè)銀行各個層面的經(jīng)營管理活動中發(fā)揮著重要作用：
1.在單筆業(yè)務(wù)層面上…………………………
2.在資產(chǎn)組合層面上………………………………
3.在商業(yè)銀行總體層面上…………………………
（6）以經(jīng)濟(jì)資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險成本的缺陷，促使商業(yè)銀行將收益與風(fēng)險直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理的內(nèi)在平衡，實現(xiàn)了經(jīng)營目標(biāo)與績效考核的協(xié)調(diào)一致。p24
1.5 風(fēng)險管理的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)p25
1.5.1收益的計量
1.絕對收益
絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量。
絕對收益=p-p0
(1) 絕對收益是實際生活中對投資收益最直接和直觀的計量方法，是投資成果的直接反應(yīng)，也是很多報表中記錄的數(shù)據(jù)。
(2) 百分比收益率p26
當(dāng)面對不同的投資機會，需要對不同的部門或投資者的收益進(jìn)行比較或選擇時，就無法根據(jù)絕對收益作出判斷了?！俜直仁找媛示湍軌蛴行Ы鉀Q這一問題。
（3）
百分比收益率是當(dāng)期資產(chǎn)總價值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的百分比。是最常用的評價投資收益的方式，
百分比收益率（r）=（p1+d-p0）/p0x100%
1.5.2 常用的概率統(tǒng)計知識p27
（1）預(yù)期收益率（er）=p1r1+p2r2+…………pnrn
( 2) 方差和標(biāo)準(zhǔn)差p28
資產(chǎn)收益率的不確定性就是風(fēng)險的集中體現(xiàn)，而風(fēng)險的大小可以由未來收益率與預(yù)期收益率的偏離程度來反映。
則資產(chǎn)的方差var(r)=p1[r1-e(r)]2+
p2[r2-e(r)]2+……………………+pn[rn-e(r)]2
方差的平方根稱為標(biāo)準(zhǔn)差…………………………………………重要指標(biāo)。資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。
（4）
正態(tài)分布曲線具有如下重要性質(zhì)：(5點)
（5）
一般來說，如果影響某一數(shù)量指標(biāo)的隨機因素非常多，而每個因素所起的作用相對有限，各個因素之間又近乎獨立則這個指標(biāo)可以近似看做服從正態(tài)分布。p29
1.5.3 投資組合分散風(fēng)險的原理p30
（1）資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率為
rp=w1r1+w2r2
(2) 資產(chǎn)組合的標(biāo)準(zhǔn)差為
當(dāng)這兩種資產(chǎn)之間的收益率變化不完全正相關(guān)………………和分散風(fēng)險的數(shù)理原理。
（3）如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性……………………風(fēng)險分散效果較好。
第二章
商業(yè)銀行風(fēng)險管理基本架構(gòu)
2.1 商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境p35
2.1.1公司治理
公司治理是指控制…………和監(jiān)督制衡機制。其目的是解決…………價值最大化，核心是…………一般原則，又具有自身特征，表現(xiàn)為：一是高杠桿性…………
二是高不對稱性………………三是高關(guān)聯(lián)性…………四是對經(jīng)營失敗的低容忍度…………
（1）
董事會和高級管理層切實承擔(dān)起政策制定、政策實施以及監(jiān)督合規(guī)操作的功能，是商業(yè)銀行實施有效風(fēng)險管理的關(guān)鍵。
（2）
我國商業(yè)銀行公司治理的要求，主要包括（5點）
（3）
良好的銀行公司治理應(yīng)具備以下五個方面的特征（5點）p38
2.1.2 內(nèi)部控制
內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實現(xiàn)………………………………事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機制
（1）
內(nèi)部控制的內(nèi)容和目標(biāo)（表2-1）
（2）
內(nèi)控要素的自我完善和監(jiān)管評價（表2-2）p39
2.1.3 風(fēng)險文化
p40（1）風(fēng)險文化是商業(yè)銀行 ……的企業(yè)文化。
p40（2）健康的風(fēng)險文化以商業(yè)……和可控的全面風(fēng)險管理體系的靈魂。
p40（3）健康的風(fēng)險文化至少應(yīng)包括以下幾方面的內(nèi)容 ：
1. 樹立正確的……和所有的業(yè)務(wù)條線。
2. 加強高級管理層……至關(guān)重要
3.創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織……人員素質(zhì)……，風(fēng)險文化由風(fēng)險管理理念……具有更直接和長效的影響力。
p41 （4）先進(jìn)的風(fēng)險管理理念主要包括（四點）倒數(shù)1、2、3段。
p42 (5)培植風(fēng)險文化…終身事業(yè)。
2.1.4 管理戰(zhàn)略
p43（1）商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略……研究、制定或修正管理戰(zhàn)略
(2) 商業(yè)銀行管理戰(zhàn)略包括……修正的必要性
2.1.5 風(fēng)險偏好（新增）
p44（1）風(fēng)險偏好是……風(fēng)險總量
(2 ) 風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行……最終確定的風(fēng)險管理的底線
p45（3）商業(yè)銀行一般采用……定性指標(biāo)……。定量指標(biāo)……零容忍度類指標(biāo)。
（4）風(fēng)險偏好p45倒數(shù)2、3段的第一句話。
p46（5）風(fēng)險偏好設(shè)置與實施過程中，需要注意以下幾點（倒數(shù)1、2、3段的第一句話，p47第一句話
）
2.2 商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織
p49（1）監(jiān)管要求著重強調(diào)以下三點：（第3、4、5段的內(nèi)容）
2.2.1 董事會及其風(fēng)險管理委員會
p49（1）（最后一段）
p50 (2)第二段最后一句話
2.2.2 監(jiān)事會
p50（1）倒數(shù)第二段第一句話和最后一句話
2.2.3 高級管理層
p51（1）高級……執(zhí)行機構(gòu)，在風(fēng)險……進(jìn)行決策
2.2.4風(fēng)險管理部門
p52（1） 在高層……持續(xù)發(fā)展
（2）
普遍……管理部門
p53（3） 風(fēng)險管理部門要具有獨立性、權(quán)威性
2.2.5 其他主要風(fēng)險控制部門/機構(gòu)
p54 (1)各家銀行……管理職責(zé)
p54（2）最后一段，法律/合規(guī)部門主要承擔(dān)以下職責(zé)（6點）
p55 (3) 內(nèi)部審計可以……控制四個主要環(huán)節(jié)
（4）內(nèi)部審計的主要內(nèi)容包括（7點）
p56（5）評估主要包括以下四個方面：（5點）
2.3 商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程
p59(1)商業(yè)銀行……四個主要步驟
2.3.1 風(fēng)險識別/分析
p59(2)風(fēng)險識別……事項的過程
p59(3)風(fēng)險識別包括……環(huán)節(jié)
p59(4)風(fēng)險識別應(yīng)遵循以下原則（下面兩點第一句話，風(fēng)險識別的關(guān)鍵……分析）
p59- p60(5) 常用的風(fēng)險識別與分析的方法有（四點注重前兩句話）
2.3.2風(fēng)險計量/評估
p60（1）風(fēng)險計量……的過程
p60（2）風(fēng)險計量可以……相結(jié)合的方法
p61（3）第一段（適時采用……作為補充）
p61（4）風(fēng)險計量……風(fēng)險加總。 風(fēng)險加總……可信度的關(guān)鍵
p61（5）倒數(shù)第四段，監(jiān)管檢查主要包括以下幾個方面（6點）
2.3.3風(fēng)險監(jiān)測/報告
p62（1）兩項重要內(nèi)容（下面兩點第一句話，第二點里第三句話）
2.3.4 風(fēng)險控制/緩釋
p62（1）風(fēng)險控制……和控制風(fēng)險的過程（最后一句話）
p63（2）風(fēng)險控制與緩釋應(yīng)當(dāng)符合以下要求（3點+第六段前三句話+第七段第一句話+風(fēng)險定價的原理+第八段銀行面臨……應(yīng)對措施）
p63（3）風(fēng)險事后控制的方法（三點，注重第一、二句話+風(fēng)險監(jiān)控和報告貫穿于整個風(fēng)險管理流程）
2.4 商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)
p67（1）風(fēng)險管理信息……時效
p67（2）需要收集的風(fēng)險信息通常分為：（以下兩點+第二點中風(fēng)險數(shù)據(jù)……核心要件之一）
p67（3）第六段，有些……動態(tài)的
p67（4）經(jīng)過分析和處理的數(shù)據(jù)主要分為（兩點+倒數(shù)第三段第一句……服務(wù)器結(jié)構(gòu)）
第三章
信用風(fēng)險管理
p72（1）信用風(fēng)險……主要風(fēng)險
3.1.1 單一法人客戶信用風(fēng)險識別
p73 （1）按照……法人客戶
p73-76（2）對法人客戶……三種方法（以下三點分析全部+包括表格，第三點中p76 第一、二、三段，第三段中第一句話）
p76（3）非財務(wù)因素……判斷
p76（4）重點……內(nèi)容包括（以下8小點）】
p77（5）每一特定……行業(yè)風(fēng)險
p77（6）倒數(shù)第三段，每個企業(yè)……銷售風(fēng)險
p77（7）擔(dān)?！?/span>
p78（8）擔(dān)保方式……
p78（9）第二段保證相關(guān)內(nèi)容+以下5小點、抵押下面第一句話、質(zhì)押下面第一句話+重點關(guān)注事項（5小點）、留置與定金下面第一句話+第二、三句話、定金本段內(nèi)容、最后一段因此…………之處外。
p78（10）商業(yè)銀行還應(yīng)重點關(guān)注以下風(fēng)險點（3小點）
3.1.2 集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險識別
p79（1）具有以下特征（4點）
p81 （2）商業(yè)銀行首先………其次……
p81（3）最后一段
p82（4）分析企業(yè)……關(guān)聯(lián)交易（下面11小點）
p83（5）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)力爭做到（以下6點中的第一句話）
p84（6）具有以下明顯特征（以下5點第一句話，第一點中的最后一句話）
3.1.3 個人客戶信用風(fēng)險識別
p85（1）最后一段第一句話
p86（2）{（1）-（5）的內(nèi)容}
p87（3）目前……兩大類，（1）中的四小點第一句話，p88（2）中的第一句話
3.1.4 貸款組合的信用風(fēng)險識別
p89（1）第二段中第三句話
p89（2）第三段、第四段第一句話
p89（3）區(qū)域風(fēng)險識別應(yīng)特別關(guān)注（以下5小點）
3.2信用風(fēng)險計量
p91（1）信用風(fēng)險……技術(shù)的發(fā)展
p89（2）最后一段的兩個維度
3.2.1風(fēng)險暴露分類（變動）
p92（1）第一段的內(nèi)容
p92（2）第四段最后一句話。第五段
p92（3）專業(yè)貸款……債券（3小點+倒數(shù)第二段）
p93（4）第一、二段內(nèi)容
p93（5）第五段內(nèi)容，（6）下面的第一句話
3.2.2客戶評級
p93（1）最后一段
p94（2）客戶評級具有兩大功能
p94（3）違約的內(nèi)容+兩小點
p95（4）違約概率中的第一句話、最后一句話
p95（5）倒數(shù)第三段第一句話+倒數(shù)第二段、第一段+ p96的第二段+第三段中倒數(shù)第三句、第二句、第一句。
p97（6）從銀行……發(fā)展階段+專家判斷法……信用分析方法+一般而言……因素+①②
p99（7）倒數(shù)第二段第一句話
p92（8）倒數(shù)第一段+
p100第二段
p100（9）違約概率模型下的一段內(nèi)容+倒數(shù)第一二段+
p101第一段企業(yè)……看漲期權(quán)
p101（10）倒數(shù)第三段、第二段+公式
p102（11）死亡率模型的內(nèi)容+倒數(shù)第一段+ p103的第一段、第二段
p103（12）違約風(fēng)險暴露的內(nèi)容+倒數(shù)第三、第二、第一段的第一句話
p105（13）倒數(shù)第二段第一段
p106（14）計量違約損失率應(yīng)當(dāng)注意……
p107（15）有效期限m本段的內(nèi)容
p108（16）第一段的內(nèi)容，按照……首先……其次……再次……
3.2.4信用風(fēng)險組合的計量
p107（1）倒數(shù)第三段，
p108（2）倒數(shù)第一段+以下三小點的第一二句話
p108（3）倒數(shù)第三、二、一段+ p109的前三句話
3.3信用風(fēng)險監(jiān)測與報告
p111（1）在貸款決策……低于20%
3.3.1 風(fēng)險監(jiān)測對象
p111（1）客戶風(fēng)險……指標(biāo)（兩小點，不包括內(nèi)容）
p112（2）倒數(shù)第二段最后一句話（一般而言……）
p113（3）貸款分類與債項評級的圖表
p114（4）風(fēng)險監(jiān)測主要有兩種方法（兩小點+第二點中的兩小點）
3.3.2 風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)
p114（1）風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)體系的內(nèi)容一段內(nèi)容
p115（2）風(fēng)險遷徙……動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)
p117（3）反映……妥善處理
p114（4）一般準(zhǔn)備……專項準(zhǔn)備……特種準(zhǔn)備……
3.3.3風(fēng)險預(yù)警
p118（1）風(fēng)險預(yù)警程序（4小點）
p119（2）風(fēng)險預(yù)警的主要方法（三小點的第一句話）
p119（3）行業(yè)……預(yù)警，主要包括等方面
p120（4）行業(yè)經(jīng)營風(fēng)險因素，主要包括……共同風(fēng)險，對行業(yè)……營運能力
p122（5）區(qū)域風(fēng)險……質(zhì)量惡化等
p123（6）客戶風(fēng)險預(yù)警……兩大類
3.3.4風(fēng)險報告
p125（1）風(fēng)險報告的職責(zé)（7點）
p126（2）良好的……式結(jié)構(gòu)
p126（3）風(fēng)險報告的主要內(nèi)容兩段
p127（4）風(fēng)險報告……兩種類型
3.4 信用風(fēng)險控制
3.4.1限額管理
p131（1）限額管理包含兩個層面的主要內(nèi)容，從銀行管理層面……，限額管理……加以覆蓋；從信貸業(yè)務(wù)的層面……限額管理。
p131（2）最后一段最后兩字，一般……所有者權(quán)益
p132（3）倒數(shù)第二段內(nèi)容
p132（4）三步走……
p133（5）至少一年重新檢查一次
p133（6）一般情況下……加以控制
p134（7）通過……某些方面
p134 （8）組合……兩類
p134（9）授信集中……組合中（11點）
p134（10）行業(yè)……設(shè)定維度
p135（11）可以采用……限額
p135設(shè)定組合限額主要可分為以下五步（圖表）
p136（12）業(yè)務(wù)部門……調(diào)整限額
3.4.2 信用風(fēng)險緩釋
p137（1）信用風(fēng)險緩釋……信用風(fēng)險
p137（2）巴塞爾……目的包括（以下兩點）
p137（3）合格抵押品……違約概率
p138（4）內(nèi)部……順序進(jìn)行
p138（5）采用……違約損失率
p139（6）內(nèi)部評級……下降
p139 （7）內(nèi)部評級……風(fēng)險暴露
p139（8）采用……估價值
p139（9）內(nèi)部評級法初級法下，合格保證的范圍包括——p140衍生工具
p141（10）對單一……——p142程序和方法
3.4.3 關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程/環(huán)節(jié)控制
p142（1）授信權(quán)限管理通常遵循以下原則（5點）
p142（2）貸款……主要力量
p143（3）資金……乘積
p144（4）信貸審批或信貸決策應(yīng)遵循下列原則（3小點，不包括內(nèi)容）
p144（5）主要目的……打包出售
p145（6）組合貸款……分析確定
p145（7）貸款重組應(yīng)注意以下幾個方面（4小點）
p146（8）貸款重組主要包括但不限于以下措施（整段內(nèi)容）
3.4.4 資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品
p146（1）廣義……過程
p147（2）商業(yè)銀行利用資產(chǎn)證券化，有助于（4小點）
p148（3）信用衍生……轉(zhuǎn)移機制
3.5 信用風(fēng)險資本計量
p149（1）《商業(yè)……》評級法
3.5.1 權(quán)重法
p150權(quán)重法……的銀行
p150（1）權(quán)重法下信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)計量要求
3.5.2內(nèi)部評級法
p154（1）根據(jù)……風(fēng)險暴露
3.5.3經(jīng)濟(jì)資本管理
p158（1）經(jīng)濟(jì)……集中度
p158（2）三個環(huán)節(jié)……首先……其次……最后……
第四章
市場風(fēng)險管理
4.1市場風(fēng)險識別
4.1.1市場風(fēng)險特征與分類
p162（1 ）市場……損失的風(fēng)險
p162（2）市場風(fēng)險存在于……業(yè)務(wù)中
p162（3）利率風(fēng)險是指……可能性
p162（4）利率風(fēng)險按照……——下面一段而發(fā)生變化
p162（5）最后一段——p163變化風(fēng)險
p163（6）基準(zhǔn)風(fēng)險也稱為利率定價基礎(chǔ)或基差風(fēng)險
p162（7）最后一段——p164期權(quán)性風(fēng)險。
p164（8）匯率風(fēng)險是指—等多方面因素
p164（9）匯率風(fēng)險通常源于以下業(yè)務(wù)活動……第一點、第二點（目前……最主要的特征）、最后一句話
p165（10）最后一句話
p166（11）商品價格風(fēng)險……貴金屬等。 值得注意的是……貴金屬，黃金價格波動被納入商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險范疇。
4.1.2 主要交易產(chǎn)品及其風(fēng)險特征
p166（1）即期是指……兩個營業(yè)日內(nèi)完成
p167（2）在實踐中……以降低匯率風(fēng)險
p167（3）遠(yuǎn)期通?！鈪R成本的方法
p167（4）遠(yuǎn)期利率……一項表外業(yè)務(wù)
p167（5）倒數(shù)第二段第一句話
p167（6）金融期貨的三大類（3點，注重第一、二句話）
p168（7）表4-1遠(yuǎn)期和期貨的差異
p169（8）互換……和貨幣互換
p169（9）利率……及本金的交換
p169（10）第三段第一句話和最后一句話
p169（11）倒數(shù)第二段第二句話和最后一句話
p169（12）期權(quán)主要有以下幾種基本類型（表4-2）
p170（13）期權(quán)的價值……兩部分構(gòu)成
p171（14）第一段第一句話
4.1.3 賬戶劃分
p171（1）根據(jù)……—第三段規(guī)避自身的風(fēng)險
p171（2）為交易目的而持有……而持有的頭寸
p171（3）交易賬戶中……按模型定價
p171（4）記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足以下基本要求（3點）
p172（5）與交易賬戶相對應(yīng)……通常按歷史成本計價
p172（6）銀行劃分銀行賬戶……資本的基礎(chǔ)
p172（7）賬戶兩分類……——段落最后
p173（8）欄框中第三段（將金融資產(chǎn)劃分為四類）
p174（9）賬戶劃分的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點……風(fēng)險狀況
p174（10）在2004……設(shè)立交易賬戶
4.2.1基本概念
p177（1）第一段整段
p177（2）第二段—通過公平……市場分析報告
p177（3）最后一段—價值定義為……成本法來獲得
p178（4）市值重估是指……或人員負(fù)責(zé)。用于估值的方法……保持一致
p178（5）市值重估時通常采用以下兩種方法（兩小點不包括內(nèi)容）
p179（6）廣義而言……敞口
p179（7）外匯敞口大致可以分為以下兩類（以下兩小點的第一句話）
p179（8）非交易性外匯敞口可以進(jìn)一步劃分為（以下兩小點的第一句話）
p180（9）根據(jù)不同類型外匯敞口可以大致分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸—p181抵補效應(yīng)。
p181（10）久期……衡量。
p181（11）公式
p181（12）當(dāng)市場利率……也就越大
p182（13）久期同樣可以……利率風(fēng)險也就越高
p182（14）銀行通常……的影響
p183（15）在絕大多數(shù)情況下……價值將減少
p183（16）第二段的內(nèi)容
p183（17）第三段+圖
p183（18）倒數(shù)第二段、第一段的第一句話p184第一段、第二段第四段的第一句話
4.2.2 市場風(fēng)險計量方法
p185（1）第一段的內(nèi)容，第二段的內(nèi)容，第三段的前兩句話
p185（2）缺口分析也存在一定的局限性（4點看看）
p186（3）倒數(shù)第三段的內(nèi)容
p187（4）第一段的內(nèi)容（久期分析同樣存在一定的局限性）
p187（5）外匯敞口……期限錯配
p187（6）在進(jìn)行……外匯總敞口限額
p187（7）倒數(shù)第二段最后一句話
p187（8）最后一段中——價值產(chǎn)生影響
p188（9）前述的……敏感性分析
p189（10）第二段第二句話
p189（11）倒數(shù)第三段第一句和最后一句、倒數(shù)第二段最后一句話、倒數(shù)第一段
p189（12）第二段、 第三段、第四段的第一句話，最后一段的第一句話和最后一句話
p190（13）三種var計量方法的比較（圖表）
4.3市場風(fēng)險監(jiān)測與控制
4.3.1 市場風(fēng)險管理總體要求（變動）
p190-193（1）商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理總體要求包括以下六個方面主要內(nèi)容（6點，倒數(shù)第四段、第三段、第二段第一段的第一句話，23456，倒數(shù)第二段的第一句話，倒數(shù)第一段的第一句話。
4.3.2 市場風(fēng)險監(jiān)測與報告
p194 （1）風(fēng)險管理……進(jìn)行決策
p194 （2）第二段中第二句、第三句
p194（3）市場風(fēng)險監(jiān)測和分析報告應(yīng)當(dāng)包括如下全部和部分內(nèi)容（11點）
p195（4）市場風(fēng)險報告具有多種形式和作用（四小點的第一句話）
p196（5）市場風(fēng)險報告的路徑和頻度通常為（4小點）
4.3.3市場風(fēng)險控制
p196（1）倒數(shù)第四段第一句話和最后一句話、倒數(shù)第三段第一句和最后一句話、倒數(shù)第二段第一句話和最后一段第一句。
p197（2）第一段第一句話
p199（3）第一段 即當(dāng)原風(fēng)險……抵補虧損、
4.3.4銀行賬戶利率風(fēng)險管理（新增）
p200（1）第一段最后一句話
p201（2）第二段第一、二句，第三段第一、二句、四句六句。倒數(shù)第一段（前三句）
p202（3）管理方法（四小點的第一句話）
4.4 市場風(fēng)險資本計量方法（變動）
4.4.1標(biāo)準(zhǔn)法
p204（1）標(biāo)準(zhǔn)法……簡單相加
p204（2）標(biāo)準(zhǔn)法計量……風(fēng)險計量中
p204（3）相同的產(chǎn)品頭寸……對應(yīng)的成本
p204（4）倒數(shù)第一段第一句話
p205（5）第一段第一句話、第三句話第四句話
p205（6）最后一段和p206第一句話商業(yè)銀行可以……
p206（7）第二段（利率風(fēng)險……）
p206（8）倒數(shù)第三段、第二段、第一段
p207（9）第一段第二句話
p207（10）第二段的內(nèi)容
p207（11）第三段到最后一段
p208（12）第一段（簡易法）
p208（13）市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)等于市場風(fēng)險資本要求乘以12.5
4.2.2 內(nèi)部模型法
p208（1）倒數(shù)第三段
p208（2）倒數(shù)第一段—商品風(fēng)險
p209（3）為全面反映……風(fēng)險因素
p209（4）其中利率……特定風(fēng)險
p209（5）一般風(fēng)險包括……，特定風(fēng)險包括……，利率波動率……
p209（6）倒數(shù)第二段第一句、第二句
p209（7）最后一段（最審慎的做法是對……特定風(fēng)險）
p210（8）對于交易比較活躍的商品……的不同。
p210（9）第二段……否則……資本要求
p210（10）倒數(shù)第二段前兩句話
p210（11）最后一段第一句話
p211（12）第一段第一句和最后一句
p211（13）第二段第一句、第二句，第三段（商業(yè)銀行……壓力情景）
p211（14）最低市場風(fēng)險資本要求一般風(fēng)險價值及壓力風(fēng)險價值之和，var為一般風(fēng)險價值，為以下兩項中的較大值。svar為壓力風(fēng)險價值，為以下兩項中的較大值
p212（15）如果……風(fēng)險資本要求。如果商業(yè)銀行內(nèi)部模型法未……資本要求。
p212（16）商業(yè)銀行……12.5倍，商業(yè)銀行采用……50%。
4.4.3 經(jīng)濟(jì)資本配置和經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效評估
p212（1）經(jīng)濟(jì)資本配置……自下而上法
p212（2）倒數(shù)第二段第一句話，最后一段第一句話
p213（3）計算各自—資本收益率raroc=稅后凈利潤/經(jīng)濟(jì)資本
p213（4）經(jīng)濟(jì)增加……價值增加eva=稅后凈利潤—資本成本
p213（5）經(jīng)風(fēng)險……管理集中規(guī)范
4.5交易對手信用風(fēng)險（新增）
4.5.1交易對手信用風(fēng)險的定義和計量范圍
p214（1）交易對手……銀行的負(fù)債
p214（2）交易對手……三類交易的風(fēng)險
p214（3）場外衍生品交易指……證券融資交易指……中央交易對手指……
4.5.2交易對手信用風(fēng)險的計量
p214（1）交易對手……風(fēng)險暴露數(shù)據(jù)
p215（2）第一段、第二段、第三段（第一句話）、第四段第一、二句話和最后一句話
p216（3）第一段第一句話
p216（4）第二段、第三段（對于場外衍生工具交易……采用內(nèi)部評級的……，對于證券融資交易……；采用內(nèi)部評級法的）
p216（5）倒數(shù)第二段第二句話
p216（6）最后一段前三句話
第五章 操作風(fēng)險管理
5.1操作風(fēng)險概述（新增）
p223 5.1.1操作風(fēng)險的定義與特點
（1）
操作風(fēng)險……聲譽風(fēng)險
p224（2）操作風(fēng)險與信用風(fēng)險、市場風(fēng)險相比，具有以下特點（六小點不包括內(nèi)容）
5.1.2操作風(fēng)險相關(guān)概念辨析
p226（1）國有……全面風(fēng)險管理
p226（2）2008年4月……目標(biāo)的過程
p226（3）倒數(shù)第二段
p226（4）操作風(fēng)險屬于全面風(fēng)險管理的組成部分
p227（5）合規(guī)是操作風(fēng)險的管理目標(biāo)，二者在管理實踐中存在重疊
p228（6）合規(guī)性目標(biāo)……合規(guī)性目標(biāo)
5.1.3 操作風(fēng)險的監(jiān)管規(guī)則
p228（1）操作風(fēng)險主要……等文件
p228（2）1997年9月……監(jiān)管范圍
p228（3）1998年9月……《操作風(fēng)險管理》
p228（4）2003年9月……指導(dǎo)性文件
p229（5）于2004年……三個組成部分
5.1.4操作風(fēng)險分類
p230（1）根據(jù)……四大類別分類
p230（2）倒數(shù)第二段，最后一段
p232（3）第一段，商業(yè)銀行員工……內(nèi)部欺詐
p232（4）核心人員……缺乏崗位輪換機制等
p232（5）最后一段（包括表格）
p233（6）最后一段
p234（7）最后一段
p235（8）第一段、第二段和倒數(shù)第二段第第一句和最后一段第一句。
p236（9）第一句話 和倒數(shù)第二段
p237（10）防止……數(shù)據(jù)/信息
p237（11）系統(tǒng)安全包括……具體表現(xiàn)在……對賬錯誤等
p237（12）商業(yè)銀行是……造成損失
p238（13）外部欺詐……風(fēng)險之一
p239（14）洗錢……的行為
p239（15）政治風(fēng)險是指……造成的損失。
p239（16）監(jiān)管規(guī)定……損失
p239（17）由于……機構(gòu)破產(chǎn)
p239（18）由于自然……地震等
p239（19）由于人為……爆炸等
p240（20）還可以從……評級
p240（21）操作風(fēng)險的原因……外部原因
p243（22）操作風(fēng)險損失事件……三級分類
p247（23）操作風(fēng)險影響……非財務(wù)影響
p247（24）操作風(fēng)險嚴(yán)重度可以……嚴(yán)重度
5.1.5 操作風(fēng)險識別方法
p248（1）商業(yè)銀行通?！治瞿Ｐ?/span>
p248（2）自我評估……重新調(diào)整
p248（3）商業(yè)銀行進(jìn)行……有效管理
p249（4）在綜合……數(shù)據(jù)統(tǒng)計
p249（5）實踐中……先……然后……最終……關(guān)系
5.2操作風(fēng)險評估（變動）
5.2.1 操作風(fēng)險評估的定義與原理
p251（1）操作風(fēng)險評估……剩余風(fēng)險
p251（2）商業(yè)銀行……進(jìn)行驗證
5.2.2操作風(fēng)險評估的原則
p251（1）三個原則（小知識點）
5.2.3操作風(fēng)險評估的步驟
p251（1）操作風(fēng)險評估包括準(zhǔn)備……兩個步驟
5.2.4操作風(fēng)險評估的價值
p253（1）商業(yè)銀行在全行……積極性
5.3操作風(fēng)險控制
5.3.1 操作風(fēng)險控制環(huán)境
p255（1）商業(yè)銀行……等要素
5.3.2操作風(fēng)險緩釋
p255（1）操作風(fēng)險緩釋……業(yè)務(wù)外包等
p255（2）業(yè)務(wù)連續(xù)性計劃……各項流程
p256（3）購買商業(yè)保險……重要工具。
p257（4）表5-12外包種類
p257（5）外包服務(wù)……四個環(huán)節(jié)
5.3.3 主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制
p258（1）本節(jié)從……五個方面
p258（2）柜臺業(yè)務(wù)……各項操作。
p260（3）法人……六個環(huán)節(jié)
p262（4）個人信貸……品種
p264（5）商業(yè)銀行為……清算三個環(huán)節(jié)
p265（6）商業(yè)銀行……收單業(yè)務(wù)等
5.4操作風(fēng)險監(jiān)控與報告（變動）
p267（1）當(dāng)前……兩種方法
5.4.1 關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法
p267（2）操作風(fēng)險關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)……自動化水平等
p268（3）關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)……有效性原則
p268（4）這一方法的難點在于……步驟組成
5.4.2 損失數(shù)據(jù)收集
p271（1）操作風(fēng)險……報告工作
p271（2）操作風(fēng)險損失不單……罰款等
p271（3）損失數(shù)據(jù)收集的原則（四個原則，不包括內(nèi)容）
p271-272（4）損失數(shù)據(jù)收集主要包括如下核心環(huán)節(jié)：1.損失事件識別……收集門檻2.損失事件填報……的內(nèi)容，這一步驟……理解偏差 3.損失金額確定……額外增加 4.損失事件信息審核……是否準(zhǔn)確 5.損失數(shù)據(jù)收集驗證……等情況。
p273（5）損失數(shù)據(jù)收集的驗證內(nèi)容包括……保管
p273（6）最后一段（操作風(fēng)險重大事件……數(shù)據(jù)來源）
5.4.3 風(fēng)險報告
p274（1）國際先進(jìn)銀行……資本金水平
5.5操作風(fēng)險資本計量
p275（1）根據(jù)……資本要求
p276（2）基本指標(biāo)法……進(jìn)行分析
5.5.1 基本指標(biāo)法
p276（1）商業(yè)銀行……資本要求（包括公式）
p276（2）需要注意的是，基本指標(biāo)法中總收入為凈利息收入與凈非利息收入之和。
5.5.2 標(biāo)準(zhǔn)法
p277（1）標(biāo)準(zhǔn)法……風(fēng)險資本要求
p279（2）各業(yè)務(wù)……如下，1.零售銀行……12%
2.商業(yè)銀行……15% 3.公司金融……18%
p279（3）商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本應(yīng)當(dāng)至少滿足以下條件：1.商業(yè)銀行……報告路線 2.商業(yè)銀行……管理系統(tǒng)
5.5.3 高級計量法
p280（1）高級計量法……資本的方法
p280（2）建立模型……實際情況
p281（3）第一段第二、三句話
p281（4）操作風(fēng)險高級計量法的技術(shù)要點……構(gòu)建流程
p281（5）aama計量體系……等四類數(shù)據(jù)，1.內(nèi)部損失數(shù)據(jù)作為……3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)
2.外部損失……調(diào)整等 3.情境分析……設(shè)定問題 4.beicfs……結(jié)果等。
p281（6）基于損失分布法……的方法
p282（7）損失分布法……的方法
p282（8）模型的精細(xì)度是指……核心問題
p282（9）其中損失……分析數(shù)據(jù)
p282（10）蒙特卡羅……的過程
p282（11）ama……等三種類型
第六章
風(fēng)險管理
p286（1）商業(yè)銀行……發(fā)展需要的風(fēng)險
p286（2）流動性風(fēng)險管理……綜合管理
p286（3）產(chǎn)生積極作用（4點）
6.1流動性風(fēng)險識別
p287（1） 必須兼顧商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債兩方面……，體現(xiàn)在市場流動性風(fēng)險和融資流動性風(fēng)險兩個方面。
p287（2）市場流動性……相應(yīng)越低
p288（3）融資流動性風(fēng)險……獲取資金的能力
p288（4）零售存款相對穩(wěn)定，通常被看做是核心存款的重要組成部分
p288（5）公司/機構(gòu)客戶……經(jīng)營狀況，特別值得注意的是……流動性風(fēng)險
p288（6）商業(yè)銀行流動性風(fēng)險……收益平衡點
6.1.1 資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)
p288（1）商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債……- p289從而面臨較高的流動性風(fēng)險。
p289（2）商業(yè)銀行為了獲取……流動性風(fēng)險
p289（3）在實踐中……借入資金
6.1.2 資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)
p290 （1）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)……合并管理，為保持……外幣債務(wù)，如果商業(yè)銀行……復(fù)雜程度
p290（2）采用百分比方式或絕對方式來管理外幣資產(chǎn)和負(fù)債
6.1.3 資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)
p290（1）最后一段最后一句
p291（2）同樣應(yīng)當(dāng)注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結(jié)構(gòu)。
p291（3）最后一段最后一句
6.2流動性風(fēng)險評估
6.2.1流動性比率/指標(biāo)法
p292（1）流動性比率……評估方法，通常采用兩種方式1.同類金融……比率/指標(biāo)
2.商業(yè)銀行內(nèi)部……比率/指標(biāo) 3.可根據(jù)自身業(yè)務(wù)規(guī)?！嚷?/span>/指標(biāo)
p294（2）目前，我國……最新成果
p295（3）流動性比率/指標(biāo)法……和預(yù)測
6.2.2現(xiàn)金流分析法
p295（1）通過對商業(yè)……流動性狀況，可以用“剩余”和“赤字”來表示
p295（2）當(dāng)資金……出現(xiàn)資金剩余
p295（3）當(dāng)資金……出現(xiàn)流動性赤字，根據(jù)歷史經(jīng)驗……高度重視。
6.2.3其他流動性評估方法
p296（1）還應(yīng)逐步采用……久期分析法
p296（2）缺口分析……計入到期資產(chǎn)
p296（3）商業(yè)銀行通?！瓉碓?/span>
p296（4）商業(yè)銀行在未來……融資缺口
融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額
p296（5）如果缺口……進(jìn)行融資
p297（6）由此可得，商業(yè)……流動性資產(chǎn)決定的
p297（7）通常……相對短暫，我國……流動性缺口分析與管理
p297（8）一般而言……時間順序
p298（9）久期缺口同樣……流動性狀況的影響（3點）
p298（10）總之……也越顯著
6.3流動性風(fēng)險監(jiān)測與控制
p302（1）商業(yè)銀行可根據(jù)……進(jìn)行壓力測試
6.3.3 情境分析
p303 （1）商業(yè)銀行通常將……三種情形
p303 （2） 在流動性風(fēng)險情境中……最為重要，但深入……以下兩種情況(商業(yè)銀行自身……流動性危機、整體危機)
p304 優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)通常具有如下特征……不得超過40%
6.3.4 流動性風(fēng)險管理實踐
p305（1）目前，我國……通常做法是……應(yīng)急方案
p306（2）對本幣的流動性風(fēng)險管理……（3點+第二點中敏感負(fù)債、脆弱負(fù)債、核心存款）
p307 （3）高級管理層首先……其次……最后……。1.使用本幣……備用資源 2.管理者……流動性安排
p307 （4）流動性應(yīng)急計劃主要包括兩方面內(nèi)容（兩小點，不包括內(nèi)容）
p308（5）還應(yīng)高度重視……（以下三小點，不包括內(nèi)容）
第七章
其他風(fēng)險管理
7.1國別風(fēng)險管理（新增）
7.1.1 國別風(fēng)險的概念
p312（1）國別風(fēng)險是指……遭受其他損失的風(fēng)險。
p312 （2）國別風(fēng)險的主要類型……最主要的類型之一
7.1.2 國別風(fēng)險管理的基本做法
p313（1）國別風(fēng)險管理體系……控制和審計
p313（2）商業(yè)銀行……監(jiān)督職責(zé)
p313（3）商業(yè)銀行高級管理層……國別風(fēng)險。
p313（4）最后一段主要內(nèi)容包括……退出策略。
p314（5）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分……按國別識別風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)該確?！芾碇贫?/span>
p314（6）商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機構(gòu)……分別計量國別風(fēng)險
p314（7）國別風(fēng)險應(yīng)當(dāng)至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級
p314（8）對國別風(fēng)險應(yīng)實行……設(shè)定分類限額。
p316（9）國別風(fēng)險的評估指標(biāo)包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)、等級指標(biāo)。
7.2 聲譽風(fēng)險管理
7.2.1 聲譽風(fēng)險的概念
p317（1）聲譽風(fēng)險……社會責(zé)任感
p317（2）2009年……涵蓋聲譽風(fēng)險
p318（3）有效的聲譽風(fēng)險管理體系應(yīng)當(dāng)重點強調(diào)以下內(nèi)容（10點）
p318（4）建立良好的聲譽風(fēng)險管理體系，……包括（9點內(nèi)容）
7.2.2 聲譽風(fēng)險管理的基本做法
p319（1）董事會……最終責(zé)任
p319（2）聲譽風(fēng)險產(chǎn)生的原因……嚴(yán)重的聲譽風(fēng)險，例如……活動或言論
p320（3）第一段最后一句話（因此……），第二段第一句話（通過清單發(fā)）
p320（4）最后一段第一句話
p321（5）第一段最后一句話，第二段第一句話和最后一句話
p321（6）普遍認(rèn)為聲譽風(fēng)險管理的最佳實踐操作是（2點）
p322（7）聲譽風(fēng)險管理的具體做法有（七小點中的第一句話）
7.2.3 聲譽風(fēng)險管理規(guī)劃
p323（1）第二段第一句話
p323（2）聲譽危機的主要內(nèi)容包括（七小點中的第一句話）
7.3 戰(zhàn)略風(fēng)險管理
p325（1）通過具有定期評估……所有風(fēng)險因素
p325（2）商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理具有雙重內(nèi)涵（下面兩小點）
7.3.1 戰(zhàn)略風(fēng)險管理的概念
p325（1）戰(zhàn)略風(fēng)險管理通常被認(rèn)為是一項長期性的戰(zhàn)略投資
p326（2）簡言之，……股東價值，商業(yè)銀行致力于……基本假設(shè)
7.3.2戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法
p326（1）董事會和……操作流程，本段最后一句話
p327（2）有效的戰(zhàn)略……聯(lián)系在一起，與聲譽風(fēng)險相似……交織在一起。
p327（3）商業(yè)銀行……難以保證
p327（4）戰(zhàn)略風(fēng)險可以從宏觀……進(jìn)行識別（以下三小點中的第一句話+ p328中第一段第一句話）
p329（1）第一段的內(nèi)容，最后一段第一句話和最后一句話
p330（2）第一段（因此……長期目標(biāo)）
p330（3）最后一段（圖上面）
p331（4）每段中的第一句話+ p332中的第一句話
第八章 風(fēng)險評估與資本評估（新增）
8.1 總體要求
p334（1）商業(yè)銀行……發(fā)展戰(zhàn)略相匹配，內(nèi)部資本……調(diào)整和更新
8.2 風(fēng)險評估
p335（1）風(fēng)險評估主要包括……進(jìn)行全面評估
8.2.1 風(fēng)險評估最佳實踐
p335（1）國際銀行……打分卡方法，該種方法……較多的方法。
p336（2）建立風(fēng)險評估體系時一般要堅持三個基本原則（三小點不包括內(nèi)容）
8.2.2 風(fēng)險評估的總體要求
p336（1）首先……主要風(fēng)險，其次……識別風(fēng)險，最后……傳染
8.3 壓力測試
8.3.1 基本框架和要求
p337（1）商業(yè)銀行……充足水平的影響，
p337（2）資本充足率……如下（四小點）
p337（3）最后一段（三小點）
8.3.2 關(guān)于壓力測試的監(jiān)管要求
p339（1）覆蓋范圍方面的要求（四小點中的第一句話）
p339（2）最后一段第一句話，
8.4 資本評估
p340（1）根據(jù)……進(jìn)行資本評估+本段最后一句話
8.4.1 資本定義、功能與分類
p340（1）商業(yè)銀行資本……啟動資金等，銀行資本的核心……發(fā)生的損失
p341（2）根據(jù)……三個概念（以下三點內(nèi)容的第一句話，第二點中的全部內(nèi)容）
p341（3）最后一段，+
p342的第二段中的第一句話
p342（4）資本規(guī)劃通?！瓭L動規(guī)劃，因此規(guī)矩的重點……五年的規(guī)劃
8.4.3主要監(jiān)管要求
p342（1）第一……監(jiān)管要求，第二……可持續(xù)性，第三……其它事件，第四……資本質(zhì)量
第五……，第六……補充渠道，第七……。
8.5 內(nèi)部資本充足評估報告
8.5.1 內(nèi)部資本充足評估報告的主要內(nèi)容和作用
p343（1）內(nèi)部資本充足……壓力測試
p343（2）icaap……資本要求
8.5.2 關(guān)于內(nèi)部資本充足評估報告的監(jiān)管要求
p344（1）報告至少包括以下內(nèi)容（3點）
第九章銀行監(jiān)管與市場約束
p346（1）監(jiān)管部門……三大支柱
9.1銀行監(jiān)管
p347（1）銀行監(jiān)管……存款人的利益
p347（2）各國政府及監(jiān)管機構(gòu)有必要性進(jìn)一步加強并深化銀行監(jiān)管，主要因為（以下五點中的第一句話）
9.1.1 銀行監(jiān)管的內(nèi)容
p348（1）最后一段……競爭力
p349（2）提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)（四點內(nèi)容）
p349（3）監(jiān)管原則是對監(jiān)管行為……四項基本原則
p349（4）依法行政是有效實施監(jiān)管的基本要求
p349（5）公開主要有三個方面的內(nèi)容（三點內(nèi)容）
p349（6）公開原則包括兩個方面……而有差異
p350（7）良好銀行監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)（6小點+中國銀監(jiān)會……的監(jiān)管理念）
p350（8）所謂風(fēng)險監(jiān)管……監(jiān)管方式
p351（9）風(fēng)險監(jiān)管框架涵蓋了……監(jiān)管步驟（1、了解……內(nèi)容包括……，2、風(fēng)險評估……首先……，其次……，最后……，3,、4第一句話，5、根據(jù)機構(gòu)大小……一大特色，6、監(jiān)管措施……有效的監(jiān)管階段，是根據(jù)整改……根本所在，）
p352（10）銀行風(fēng)險監(jiān)管……監(jiān)測體系
p352（11）核心指標(biāo)分為三個主要類別（以下三點）
p353（12）最后一句話，p354第一段最后一句話
p354（13）一般而言……報告系統(tǒng)
p354（14）對管理信息系統(tǒng)的監(jiān)督檢查主要包括以下方面（以下幾點）
p355（15）對商業(yè)銀行……兩大方面（以下兩點中的第一句話）
9.2.1銀行監(jiān)管的方法
p355（1）市場準(zhǔn)入……首要環(huán)節(jié)
p355（2）銀行機構(gòu)的市場準(zhǔn)入包括三個方面（以下三點）
p355（3）市場準(zhǔn)入……其主要目標(biāo)……（以下三點中的第一句話）
p357（4）監(jiān)管部門……和評估
p357（5）在監(jiān)管活動中發(fā)揮著不同作用（以下五段中的第一句話）
p358（6）非現(xiàn)場……監(jiān)管體系
p358（7）非現(xiàn)場監(jiān)管的程序（7點）
p358（8）現(xiàn)場檢查……等方法
p358（9）現(xiàn)場檢查……體現(xiàn)在四個方面（以下四段中的四個小知識點，不包括那內(nèi)容）
p359（10）現(xiàn)場檢查的程序（五點）
p359（11）最后一段內(nèi)容
p360（12）風(fēng)險處置……持續(xù)改進(jìn)+ p361前兩段中的第一句話
p361（13）資本監(jiān)管的重要性（倒數(shù)第二段中的前兩句，倒數(shù)第一段中的第一句+ p362③中的第一句）
p362（14）《商業(yè)銀行……》……10.5%
p362（15）資本監(jiān)管的具體措施（以下五點中的第一句話，第四點中的全部內(nèi)容）
p363（15）資本充足率……七個方面內(nèi)容（以下七點）
9.1.3銀行監(jiān)管的規(guī)則
p364（1）銀行監(jiān)管法律……規(guī)范構(gòu)成（以下三段中的第一句話）
p365（2）除上述法規(guī)外……指導(dǎo)意見
9.2市場約束（變動）
p370（1）最后一句
p371（2）第一段中的第一句話（巴塞爾）
9.2.1市場約束機制
p371（1）市場約束機制……經(jīng)營風(fēng)險
p371（2）市場約束的具體表現(xiàn)在……
p371（3）最后一段的內(nèi)容+ p372中的第一至第五段中的第一二句話
9.2.2 信息披露
p372（1）信息披露……三個方面確定+ p373第一句話
p373（2）倒數(shù)第二段中的第二句話，最后一段中的第四句話
p374（3）監(jiān)管當(dāng)局必須強化信息披露……包括（以下三小點不包括內(nèi)容）
p374（4）表9-3
p377（5）第一段和第二段第一句話
9.2.3外部審計
p378（1）巴塞爾委員會……八是其他歷次監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題
p379（2）為確?？陀^……以下權(quán)利（四小點+國際上+廣泛使用）
p379（3）外部審計有利于+以下四點中的第一句話。第二點全部內(nèi)容
p380（4）透明的信息……以下方面（五小點）
p380（5）外部審計與監(jiān)督檢查的關(guān)系（以下四點中的第一、二句話）