【單選題】：

在風險評估系圖中，風險對企業(yè)所產生的影響是影響風險評級的重要參數(shù)，另一個影響風險評級的重要參數(shù)是( )。

A. 應對風險措施的成本

B. 風險發(fā)生的可能性

C. 企業(yè)對風險的偏好

D. 企業(yè)對風險的承受能力

【答案】B

【解析】在風險評估系圖中，橫軸表示的是風險發(fā)生的可能性，縱軸表示的是風險產生的影響。

【單選題】：

甲公司計劃向市場推出一款新產品，公司歷史上從未銷售過類似產品。為降低產品上市失敗的可能性， 公司搜集了一些其他公司類似產品上市后的銷售數(shù)據(jù)進行分析。根據(jù)以上信息可以判斷，甲公司采用的這一方法是( )。

A. 旁推法

B. 后推法

C. 前推法

D. 正推法

【答案】A

【解析】旁推法就是利用類似項目的數(shù)據(jù)進行外推，用某一項目的歷史記錄對新的類似建設項目可能遇到的風險進行評估和分析。

【多選題】：

某礦業(yè)集團近期收購了厄瓜多爾銅礦，集團風險管理部派李輝駐該銅礦擔任中方管理人員，并負責該銅礦的風險管理工作。下列各項中，李輝可以用以應對該銅礦政治風險的措施有( )。

A. 與當?shù)芈毠そ⒘己藐P系

B. 向國際保險公司對該項目政治風險投保

C. 當厄瓜多爾出現(xiàn)自然災害時，主動進行捐助

D. 在原料、零配件的采購上適當以當?shù)仄髽I(yè)優(yōu)先

【答案】ABCD

【解析】每一個國家和地區(qū)都有自己的文化特性，善用當?shù)氐膯T工并提升當?shù)貑T工為管理人員，可以更好地使公司尊重當?shù)氐娘L俗習慣，融入當?shù)氐纳鐣?。而當企業(yè)遭到政治風險時，很有可能造成當?shù)氐膯T工失去工作機會，這會迫使當?shù)氐膭诠そM織同政府交涉，讓當?shù)卣坏貌恢匦驴紤]自己的政策。所以，選項 A 正確;向國際保險公司對該項目政治風險投保，把被保險人的政治風險轉移給保險人，從而減小損失。所以，選項 B 正確;公關(即公共關系)包括政府公關、媒體公關和危機公關這三點。政府公關的目的是盡可能的獲得東道國政府的理解和支持，根據(jù)政府扮演角色的不同可能表現(xiàn)為簡化批準手續(xù)、獲得準入資格、贏得政府采購、影響法規(guī)制定等;而媒體公關除了在營銷方面能夠發(fā)揮巨大的作用外，在防范政治風險上也可以起不小的作用，它可以影響政治和左右民意，獲得民意的廣泛認同而減小政治風險。當厄瓜多爾出現(xiàn)自然災害時，主動進行捐助，屬于公關。所以，選項 C 正確;

在東道國進行本地采購，這樣做既可以使東道國的相關公司受益，又能使東道國政府不情愿作出對銅礦不利的行為，因為東道國對外國公司的干預將會使東道國相關企業(yè)遭受經(jīng)濟上的損失。所以，選項 D 正確。

【多選題】：

以下屬于政府直接干預導致政治風險的行為有( )。

A. 甲國政府對我國出口的相關產品征收高額進口關稅

B. 乙國政府制定新的產業(yè)政策

C. 丙國政府發(fā)生更替

D. 丁國政府通過法令對外匯買賣進行限制

【答案】AD

【解析】政府的直接干預也可能產生政治風險。直接干預包括不履行合同、貨幣不可兌換、不利的稅法、關稅壁壘、沒收資產或限制將利潤帶回母國。

【多選題】：

甲公司是一家有色金屬冶煉企業(yè)。在投資建設新生產廠時，沒有按照國家規(guī)范建立廢水回收系統(tǒng)，導致廢水外泄，給周圍居民生活環(huán)境帶來很大影響，當?shù)?a title="環(huán)保" href='//0527wd.cn/hbs/' target='_blank' class='blue'>環(huán)保部門介入調查，對甲公司實行了高額罰款。根據(jù)以上信息可以判斷，甲公司在此事件中面臨的風險包括( )。

A. 自然環(huán)境風險

B. 產業(yè)風險

C. 財務風險

D. 法律和合規(guī)風險

【答案】AD

【解析】自然環(huán)境風險是指企業(yè)由于其自身或影響其業(yè)務的其他方造成的環(huán)境破壞而承擔損失的風險， 選項 A 正確。合規(guī)風險是指因違反法律或監(jiān)管要求而受到制裁、遭受金融損失以及因未能遵守所有適用法律、法規(guī)、行為準則或相關標準而給企業(yè)信譽帶來的損失的可能性。法律風險是指企業(yè)在經(jīng)營過程中因自身經(jīng)營行為的不規(guī)范或者外部法律環(huán)境發(fā)生重大變化而造成的不利法律后果的可能性。合規(guī)風險側重于行政責任和道德責任的承擔，而法律風險則側重于民事責任的承擔。對甲公司實行了高額罰款，屬于法律風險和合規(guī)風險，選項 D 正確。

【多選題】：

甲公司是一家集團企業(yè)，正在考慮收購一家航空公司，以進行多元化經(jīng)營。公司管理層需要對此決策的風險進行評估。在評估可能面對的產業(yè)風險時需要考慮的因素包括( )。

A. 產業(yè)(產品)生命周期階段

B. 產業(yè)波動性

C. 產業(yè)集中程度

D. 政策對產業(yè)的影響

【答案】ABC

【解析】在考慮企業(yè)可能面對的產業(yè)風險時，如下幾個因素是非常關鍵的：產業(yè)(產品)生命周期階段、產業(yè)波動性、產業(yè)集中程度。

【多選題】：

甲公司是在上海證券交易所上市的鋼鐵生產企業(yè)。甲公司 60%以上的鐵礦石從巴西淡水河谷公司進口。甲公司的長期債務中，長期銀行借款占 80%。下列各項中，屬于甲公司在日常經(jīng)營中面臨的市場風險有( )。

A. 利率風險

B. 匯率風險

C. 商品價格風險

D. 股票價格風險

【答案】ABCD

【解析】利率風險、匯率風險、商品價格風險和股票價格風險都是主要的市場風險。

【多選題】：

下列關于風險管理的描述中，錯誤的有( )。

A. 風險管理基本流程的第一步是判斷企業(yè)存在的風險

B. 風險評估應由企業(yè)組織風險管理部門員工實施

C. 對于關鍵風險指標的分解要注意職能部門和業(yè)務單位之間的協(xié)調

D. 企業(yè)內審部門應至少每半年一次對風險管理工作及其工作效果進行監(jiān)督評價

【答案】ABD

【解析】風險管理基本流程的第一步是收集風險管理初始信息，既包括內部、外部初始信息，也包括歷史數(shù)據(jù)和未來預測。應把收集初始信息的職責分工落實到各有關職能部門和業(yè)務單位，收集初始信息要根據(jù)所分析的風險類型具體展開，選項 A 錯誤。風險評估應由企業(yè)組織有關職能部門和業(yè)務單位實施，也可聘請有資質、信譽好、風險管理專業(yè)能力強的中介機構協(xié)助實施，選項 B 錯誤。企業(yè)內部審計部門應至少每年一次對包括風險管理職能部門在內的各有關部門和業(yè)務單位能否按照有關規(guī)定開展風險管理工作及其工作效果進行監(jiān)督評價，選項 D 錯誤。

【多選題】：

企業(yè)要有效地選擇最佳和可行的風險管理策略。下列選項中，針對企業(yè)風險管理策略描述錯誤的有( )。

A. 風險轉移可以在低成本或者無成本的情況下達到目的

B. 各方面相似的企業(yè)即使處于不同行業(yè)，其風險偏好也是相似的

C. 重大風險的風險偏好是企業(yè)的重大決策，應由總經(jīng)理決定

D. 風險偏好和風險承受度應定量

【答案】ABCD

【解析】風險轉換可以在低成本或者無成本的情況下達到目的，選項 A 錯誤。確定企業(yè)整體風險偏好要考慮以下因素：(1)風險個體。(2)相互關系。(3)整體形狀。(4)行業(yè)因素。選項B 錯誤。重大風險的風險偏好是企業(yè)的重大決策，應由董事會決定，選項 C 錯誤。風險偏好可以定性，但風險承受度一定要定量， 選項 D 錯誤。

【多選題】：

下列關于風險理財?shù)拿枋鲋?，錯誤的有( )。

A. 風險理財可以有效降低風險事件可能引起的直接損失

B. 風險理財?shù)膽梅秶话悴话曌u等難以衡量其價值的風險

C. 風險理財注重風險因素對現(xiàn)金流的影響

D. 風險理財主要針對不可控的風險

【答案】AD

【解析】風險理財?shù)氖侄渭炔桓淖冿L險事件發(fā)生的可能性，也不改變風險事件可能引起的直接損失程度，選項 A 錯誤。風險理財?shù)膽梅秶话悴话曌u等難以衡量其價值的風險，也難以消除戰(zhàn)略失誤造成的損失，選項 B 正確。風險理財注重風險因素對現(xiàn)金流的影響，選項C 正確。風險理財可以針對可控的風險，也可以針對不可控風險，但不是主要針對不可控風險，選項 D 錯誤。

【多選題】：

在期貨市場中，套期保值能夠實現(xiàn)的原理有( )。

A. 現(xiàn)貨市場與期貨市場的價格走勢具有“趨同性”

B. 現(xiàn)貨市場與期貨市場的基差等于零

C. 現(xiàn)貨市場與期貨市場的價格走勢不一致

D. 當期貨合約臨近交割時，現(xiàn)貨價格與期貨價格趨于一致

【答案】AD

【解析】“基差”的概念用來表示標的物的現(xiàn)貨價格與其期貨價格之差。基差在期貨合約到期日為零， 在此之前可正可負。一般而言，離到期日越近，現(xiàn)貨價格與期貨價格的走勢越一致，基差就越小。期貨的套期保值原理就在于某一特定商品的期貨價格和現(xiàn)貨價格受相同經(jīng)濟因素的影響和制約。

【多選題】：

下列選項中，屬于頭腦風暴法優(yōu)點的有( )。

A. 有助于發(fā)現(xiàn)新的風險和全新的解決方案

B. 速度較快并易于開展

C. 清晰明了，易于操作

D. 為決策提供有價值的參考信息

【答案】AB

【解析】頭腦風暴法的主要優(yōu)點：(1)激發(fā)了想象力，有助于發(fā)現(xiàn)新的風險和全新的解決方案;(2)讓主要的利益相關者參與其中，有助于進行全面溝通;(3)速度較快并易于開展。選項 C 屬于流程圖分析法的優(yōu)點。選項 D 屬于敏感性分析法的優(yōu)點。

【多選題】：

甲公司為澳大利亞的一家電子公司，正在考慮應否把生產總部遷往我國的大連市，然后上市籌資。甲公司管理層希望在投資前了解此項計劃獲得我國政府批準的可能性及其對公司未來現(xiàn)金流量的影響。甲公司管理層同時也考慮了將生產總部遷往其他國家如韓國的可能性，以及與大連方案相比的風險和回報。在整個分析中，甲公司管理層可用的分析工具有( )。

A.波士頓矩陣 B.決策樹法

C.情景分析法 D.平衡計分卡

【答案】BC

【解析】可用來確定風險對企業(yè)影響的工具包括情景分析法、敏感性分析法、決策樹法等。所以，選項 B、C 正確。波士頓矩陣是一種著名的用于評估公司投資組合的有效模式。平衡計分卡是用于戰(zhàn)略控制的方法。

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