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 第三節(jié) 《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》（簡稱"通則2000"）

13類術(shù)語是按照賣方義務(wù)越來越大，買方義務(wù)越來越小的規(guī)律排列的。四組術(shù)語，即E組、F組、Ｃ組和D組，如果把交貨地點(diǎn)作一個(gè)延伸會發(fā)現(xiàn)，交貨地點(diǎn)離買方的家門口越來越近，離賣方的家門口越來越遠(yuǎn)，是按照這樣的規(guī)律進(jìn)行排列的。

名稱	交貨地點(diǎn)	風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移	保險(xiǎn)	出口手續(xù)	進(jìn)口手續(xù)	適用的運(yùn)輸方式
EXW工廠交貨物	賣方工廠	交貨時(shí)	（買方）	買方	買方	任何方式
FCA貨交承運(yùn)人	交承運(yùn)人	交貨時(shí)	（買方）	賣方
FAS船邊交貨	裝運(yùn)港船邊	交貨時(shí)				水上運(yùn)輸
FOB船上交貨	裝運(yùn)港船上	裝運(yùn)港船舷
CFR成本加運(yùn)費(fèi)	裝運(yùn)港船上	裝運(yùn)港船舷	（買方）
CIF成本保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)	裝運(yùn)港船上	裝運(yùn)港船舷	賣方
CPT運(yùn)費(fèi)付至	交承運(yùn)人	交貨時(shí)	（買方）			任何方式
CIP運(yùn)費(fèi)保險(xiǎn)費(fèi)付至	交承運(yùn)人	交貨時(shí)	賣方
DAF邊境交貨	邊境指定地點(diǎn)	交貨時(shí)	（賣方）
DES目的港船上交貨	目的港船上					水上運(yùn)輸
DEQ目的港碼頭交貨	目的港碼頭
DDU未完稅交貨	指定目的地					任何方式
DDP完稅交貨	指定目的地				賣方

1、E組（內(nèi)陸交貨合同）；EXW，叫工廠交貨。

（1）交貨地點(diǎn)是賣方工廠，即賣方的營業(yè)所所在地或者是其生產(chǎn)場所所在地或者是賣方的倉庫所在地。

（2）EXW是賣方義務(wù)最小，買方義務(wù)最大的術(shù)語。

（3）賣方完成交貨，是在工廠、倉庫完成交貨。

（4）在交貨時(shí)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。

（5）運(yùn)輸、保險(xiǎn)都由買方負(fù)責(zé)，適合所有的運(yùn)輸方式。

2、F組（主要運(yùn)費(fèi)未付）（裝運(yùn)合同或起運(yùn)合同）；F組術(shù)語包括FCA、FAS、FOB三個(gè)術(shù)語，其中FOB是在實(shí)際貿(mào)易中最常用也是考試中最?？嫉囊粋€(gè)術(shù)語。

（1）FCA，貨交承運(yùn)人。在交貨時(shí)貨交第一承運(yùn)人（指定地點(diǎn)或營業(yè)地點(diǎn)）發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。其他事項(xiàng)由買方負(fù)責(zé)。

（2）FAS、FOB在變化上非常小，其中最主要的一個(gè)變化就是交貨地點(diǎn)。

FAS交貨地點(diǎn)，是裝運(yùn)港船邊交貨。FOB交貨地點(diǎn)，是裝運(yùn)港船上交貨。

二者的區(qū)別是是否完成上船。船邊交貨，是指賣方把貨物送到裝運(yùn)港的指定的港區(qū)范圍之內(nèi)，完成了收貨待運(yùn)狀態(tài)。

解釋：（1）FOB必須是把貨裝到裝運(yùn)港的船上，賣方還承擔(dān)上船裝貨的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間是貨過船舷時(shí)。

（2） FOB的交貨地點(diǎn)是裝運(yùn)港船上，F(xiàn)OB，意為"船上交貨（指定裝運(yùn)港）"。FOB術(shù)語下，貨物越過裝運(yùn)港船舷時(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移。FOB術(shù)語中由買方負(fù)責(zé)訂立運(yùn)輸合同，保險(xiǎn)也由買方來辦，除非雙方當(dāng)事人另有約定。出口清關(guān)，也就是出口手據(jù)，包括、報(bào)關(guān)、關(guān)稅等由賣方承擔(dān)；而進(jìn)口清關(guān)由買方承辦。運(yùn)輸合同買方訂立，保險(xiǎn)由買方訂立。

（3）FOB術(shù)語僅適用于海上或者內(nèi)河運(yùn)輸。

3、C組（主要運(yùn)費(fèi)已付 裝運(yùn)合同）；C組由四個(gè)術(shù)語組成，即CFR、CIF、CPT、CIP。

（1）CFR與CPT是一組類似的術(shù)語。CFR，意為"成本加運(yùn)費(fèi)（指定目的港）"主要針對海運(yùn)和河運(yùn)交貨方式下所運(yùn)用的術(shù)語。CPT，即"運(yùn)費(fèi)付至（指定目的地）"。CPT是CFR的變種，適用于所有的運(yùn)輸方式，兩者里面的內(nèi)容是相類似的。

（2）CIF與CIP是一組類似的術(shù)語。CIP，意為"運(yùn)費(fèi)和保險(xiǎn)費(fèi)付至（指定目的地）"。CIF，意為"成本加保險(xiǎn)加運(yùn)費(fèi)"。兩者主要的區(qū)別是CIF主要針對海運(yùn)和河運(yùn)，而CIP適用于各種的運(yùn)輸方式。

（3）CFR與CIF具體區(qū)別是關(guān)于兩者的保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)指的是主要運(yùn)輸期間的保險(xiǎn)費(fèi)，通常指的是海運(yùn)過程的保險(xiǎn)費(fèi)。CFR是賣方不需要投保，CIF賣方負(fù)責(zé)投保。CIF下賣方負(fù)責(zé)投保，要對整個(gè)海運(yùn)的過程投保，而風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是在裝運(yùn)的時(shí)候，同樣在此時(shí)完成交貨。

（4）CPT與CIP二者的區(qū)別在于是否需要賣方對主要運(yùn)輸過程投保。CPT由買方投保；CIP由賣方投保。

提示：CIF后面括號中的港口的名字是到貨港的名稱。

4、D組（到貨合同或者到貨術(shù)語），共有五個(gè)。

提示：除了一覽表上所列舉的術(shù)語條件之外，還有兩個(gè)小的條件：其一為出口清關(guān)，其二為進(jìn)口清關(guān)。在十三個(gè)術(shù)語中有十二個(gè)都是一致的，正常情況下是由賣方來辦理出口清關(guān)。例外的一個(gè)術(shù)語EXW是由買方來辦理出口清關(guān)。所謂清關(guān)的含義是指辦理一切海關(guān)的手續(xù)并且交納關(guān)稅。進(jìn)口清關(guān)正常情況下是由買方負(fù)責(zé)辦理進(jìn)口清關(guān)，只有一個(gè)術(shù)語DDP是例外的，由賣方來辦理進(jìn)口清關(guān)。

例題1：依據(jù)2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則，下列表述正確的是（）。（2009年）

A.FAS適用于任何方式

B.FOB適用于水上運(yùn)輸

C.CIF適用于水上運(yùn)輸

D.DES適用于任何方式

答案：BC

解析：本題所考查的考點(diǎn)是貿(mào)易術(shù)語的含義，根據(jù)（2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》各術(shù)語，參照上述規(guī)定可知A項(xiàng)的FAS適用于水上運(yùn)輸，D項(xiàng)的DES也用于水上運(yùn)輸。適用于任何方式的術(shù)語是：EXW、FCA、CPT、CIP、DDU、DDP。

例題2：在《2000年同際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》中，用于表示"賣方所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)與責(zé)任最大"的國際貿(mào)易術(shù)語是（  ）。

A.DDP

B.FCA

C.EXW

D.FOB

答案：A

解析：本題所考查的考點(diǎn)是國際貿(mào)易術(shù)語。根據(jù)《2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》，在4組１3個(gè)貿(mào)易術(shù)語中，賣方責(zé)任最小、買方責(zé)任最大的國際貿(mào)易術(shù)語是EXW。賣方責(zé)任最大、買方責(zé)任最小的術(shù)語是DDP。按照DDP，賣方必須自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，取得符合合同規(guī)定的貨物和自費(fèi)辦理貨物出口和進(jìn)口所需要的一切手續(xù)，包括出口和進(jìn)門許可證，出關(guān)及入關(guān)手續(xù)以及從他國過境所需的一切海關(guān)手續(xù)；自費(fèi)訂立運(yùn)輸合同，將貨物運(yùn)至指定目的地等。

例題3：在《2000年同際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》中，F(xiàn)CA條件下風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的界限是（    ）。

A.貨交承運(yùn)人處置時(shí)起

B.貨交買方處置時(shí)起

C.貨物越過裝運(yùn)港船舷

D.貨交船邊后

答案：A

解析：本題所考查的考點(diǎn)是FCA風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移界限。根據(jù)（2000年國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》，F(xiàn)CA屬于貨交承運(yùn)人（……指定地點(diǎn)），賣方只要將貨物在指定的地點(diǎn)交給買方指定的承運(yùn)人，并辦理了出口清關(guān)手續(xù)，即完成交貨。貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間是貨交承運(yùn)人。

(2010年案例分析)

甲國公司向乙國公司銷售非強(qiáng)制性檢驗(yàn)貨物，簽署買賣合同。賣方按CIF；丙港向買方交貨，裝運(yùn)港為甲國丁港。運(yùn)輸途中因遭遇臺風(fēng)部分貨物被海水浸泡，買方拒絕接收貨物，并指示銀行拒絕付款。

1、買方拒絕接收貨物的行為(  )。

A、正確，因交貨地點(diǎn)是丙港，而非丁港

B、正確，因貨物自丙港越過船舷后風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C、不正確，因交貨地點(diǎn)是丁港，而非丙港

D、不正確，因貨物自丁港越過船舷后風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案：D

解析：本題考查的考點(diǎn)是CIF貿(mào)易術(shù)語。在CIF貿(mào)易術(shù)語下，當(dāng)貨物越過船舷時(shí)賣方即完成交貨。交貨后貨物滅失或損壞的風(fēng)險(xiǎn)及費(fèi)用由買方承擔(dān)。

2、賣方應(yīng)當(dāng)(    )。

A、自費(fèi)辦理出口許可證

B、自費(fèi)辦理出口海關(guān)手續(xù)

C、自費(fèi)辦理進(jìn)口官方許可

D、自費(fèi)辦理進(jìn)口海關(guān)手續(xù)

答案：AB

解析： 本題考查的考點(diǎn)是cIF貿(mào)易術(shù)語中賣方的義務(wù)。在CIF貿(mào)易術(shù)語下賣方的義務(wù)包括：(1)提供符合合同規(guī)定的貨物；(2)自費(fèi)辦理貨物出口所需要的一切手續(xù)，包括出口許可證、海關(guān)手續(xù)等；(3)賣方按照通常條件訂立運(yùn)輸合同．并承擔(dān)將貨物運(yùn)輸至指定的目的港的費(fèi)用；(4)賣方必須按照合同規(guī)定，辦理貨物保險(xiǎn)，并向買方提供保險(xiǎn)單或其他保險(xiǎn)證據(jù)；(5)賣方必須承擔(dān)貨物在裝運(yùn)港越過船舷前發(fā)生損毀或滅失的一切風(fēng)險(xiǎn)以及與貨物相關(guān)的費(fèi)用。

3、買方應(yīng)當(dāng)(    )。

A、在丙港從承運(yùn)人處收取貨物

B、在丁港從承運(yùn)人處收受貨物

C、支付貨物的裝船費(fèi)用

D、支付裝運(yùn)前的檢驗(yàn)費(fèi)用

答案：A

解析：本題考查的考點(diǎn)是CIF貿(mào)易術(shù)語中買方的義務(wù)。本案中CIF術(shù)語下的交貨地點(diǎn)是丙港，因此，買方應(yīng)當(dāng)在丙港從承運(yùn)人處收取貨物。貨物的裝船費(fèi)用和檢驗(yàn)費(fèi)用都由賣方承擔(dān)。

4、根據(jù)合同條件，賣方(  )。

A、應(yīng)當(dāng)為買方辦理貨物的海運(yùn)保險(xiǎn)

B、應(yīng)當(dāng)提供保險(xiǎn)單或其他保險(xiǎn)憑證

C、應(yīng)當(dāng)投保最高限度的保險(xiǎn)險(xiǎn)別

D、可以投保最低限度的保險(xiǎn)險(xiǎn)別

答案：ABD

解析：本題考查的考點(diǎn)是CIF貿(mào)易術(shù)語的相關(guān)規(guī)定。在CIF條件下，賣方為買方辦理貨物的海運(yùn)保險(xiǎn)，而且只要求賣方投保最低限度的保險(xiǎn)險(xiǎn)別。另外，賣方必須按照合同規(guī)定，辦理貨物保險(xiǎn)，并向買方提供保險(xiǎn)單或其他保險(xiǎn)證據(jù)。

（2008年案例分析題講解）

2006年6月15 日，A國甲公司電告B國乙公司，欲以CFR條件向乙公司出口一批陶器，總價(jià)款為l00萬美元。6月21日甲公司收到乙公司回電，乙公司提出降價(jià)為90萬美元，甲公司于6月24日電告乙公司同意其請求，乙公司于當(dāng)天收到此電報(bào)，甲公司按照乙公司的要求于6月25日將貨物運(yùn)至A國C市港口裝船，在公海航行時(shí)，由于大風(fēng)使甲公司托運(yùn)的集裝箱互相碰撞，損失部分陶器。7月20日貨物運(yùn)至B國港日，乙公司拒絕接收貨物，并向甲公司索賠。

1.根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，甲乙公司間的合同于（ ）成立。

A.6月15日

B.6月21日

C.6月24日

D.6月25日

答案：C

解析：本題考核的考點(diǎn)是合同的訂立。合同成立的過程，就是當(dāng)事人就合同內(nèi)容進(jìn)行反復(fù)磋商，達(dá)成一致意見，簽訂書面協(xié)議的過程。它是通過一方提出要約，另一方對要約表示承諾后成立。本題中，甲公司向乙公司提出出口總價(jià)款為l00萬美元的要求，屬于要約。但是乙方將價(jià)款降價(jià)為90萬美元的行為，由于對要約內(nèi)容進(jìn)行了實(shí)質(zhì)性改變，屬于反要約。該反要約經(jīng)甲公司6月24 日同意后，合同即成立。

2.本案中，貨物的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移界限是（ ）。

A.貨物交乙公司時(shí)

B.貨物運(yùn)至B國港口時(shí)

C.貨物在A國C市港口越過船舷

D.運(yùn)輸船舶開航時(shí)

答案：C

解析：本題考核的考點(diǎn)是CFR時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移界限。CFR為成本加運(yùn)費(fèi)（……指定目的港）。其含義是在裝運(yùn)港貨物越過船舷賣方即完成交貨，但賣方必須支付將貨物運(yùn)至指定目的港所需的運(yùn)費(fèi)和費(fèi)用。其中，貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的界限是賣方在指定的裝運(yùn)港越過船舷交貨后。

3.下列關(guān)于貨物報(bào)關(guān)責(zé)任及責(zé)任承擔(dān)的表述，錯(cuò)誤的是（ ）。

A.甲公司負(fù)責(zé)出口報(bào)關(guān)責(zé)任及費(fèi)用的承擔(dān)

B.甲公司負(fù)責(zé)進(jìn)口報(bào)關(guān)責(zé)任及費(fèi)用的承擔(dān)

C.乙公司負(fù)責(zé)進(jìn)口報(bào)關(guān)責(zé)任及費(fèi)用的承擔(dān)

D.乙公司負(fù)責(zé)出口報(bào)關(guān)責(zé)任及費(fèi)用的承擔(dān)

答案：BD

解析：本題考核的考點(diǎn)是CFR情況下的貨物報(bào)關(guān)責(zé)任及責(zé)任承擔(dān)。在CFR情況下，賣方有責(zé)任提供符合合同規(guī)定的貨物和自費(fèi)辦理貨物出口所需要的一切手續(xù)，包括出口許可證、海關(guān)手續(xù)等。而買方必須自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和費(fèi)用，取得任何進(jìn)口許可證或其他官方許可，以及貨物進(jìn)口和從他國過境所需的一切海關(guān)手續(xù)。本題中，甲公司屬于賣方，乙公司屬于買方。

4.甲公司選用的運(yùn)輸方式可以是（ ）。

A.海運(yùn)

B.內(nèi)河運(yùn)輸

C.路上運(yùn)輸

D.多式聯(lián)運(yùn)

答案：AB

解析：本題考核的考點(diǎn)是CFR適用的運(yùn)輸方式。CFR術(shù)語成本加運(yùn)費(fèi)（……指定目的港），該術(shù)語僅適用于海運(yùn)或內(nèi)河運(yùn)輸。

第四節(jié)  對外貿(mào)易法

1、《對外貿(mào)易法》適用的范圍：是在我國境內(nèi)進(jìn)行的對外貿(mào)易活動；但有兩個(gè)特別的規(guī)定：

（1）邊境城鎮(zhèn)與接壤國家邊境城鎮(zhèn)之間的貿(mào)易以及邊民互市貿(mào)易，適用國務(wù)院關(guān)于給予優(yōu)惠和便利靈活措施的專門規(guī)定；

（2）我國的單獨(dú)關(guān)稅區(qū)不適用本法，目前我國的獨(dú)立關(guān)稅區(qū)有中國香港、中國澳門和中國臺北。對外貿(mào)易，是指貨物進(jìn)出口、技術(shù)進(jìn)出口和國際服務(wù)貿(mào)易。

2、《對外貿(mào)易法》規(guī)定了國家管理對外貿(mào)易的基本原則：

(1)實(shí)行全國統(tǒng)一的對外貿(mào)易制度原則；

(2)平等互利原則；

(3)非歧視原則；

(4)對等原則。

3、對外貿(mào)易經(jīng)營者，是指依法辦理工商登記或者其他執(zhí)業(yè)手續(xù)，依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定從事對外貿(mào)易經(jīng)營活動的法人、其他組織或者個(gè)人。

4、對外貿(mào)易管理主體

（1）取消對貨物和技術(shù)進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的審批，實(shí)行備案登記。法律、行政法規(guī)和國務(wù)院對外貿(mào)易主管部門規(guī)定不需要備案登記的除外。

(2)對限制進(jìn)出口的貨物，實(shí)行配額、許可證管理；對限制進(jìn)口出口的技術(shù)，實(shí)行許可證管理。

（3）可對部分自由進(jìn)出口的貨物實(shí)行進(jìn)出口自動許可管理。對其申請，主管部門應(yīng)當(dāng)予以許可。

(4)國家可以對部分貨物的進(jìn)出口實(shí)行國營貿(mào)易管理。

(5)自由進(jìn)出口的技術(shù)應(yīng)辦理合同備案登記。

5、禁止、限制貨物或技術(shù)進(jìn)出口問題　10

采取的措施	對貨物或技術(shù)進(jìn)出口采取措施的依據(jù)《對外貿(mào)易法》第16、17條原文
限制或禁止進(jìn)口或出口	（一）為維護(hù)國家安全、社會公共利益或者公共道德； （二）為保護(hù)人的健康或者安全，保護(hù)動物、植物的生命或者健康，保護(hù)環(huán)境； （三）為實(shí)施與黃金或者白銀進(jìn)出口有關(guān)的措施； （十一）根據(jù)我國締結(jié)的條約，需要限制或者禁止進(jìn)口或者出口的。
限制或者禁止出口	（四）國內(nèi)供應(yīng)短缺或者為有效保護(hù)可能用竭的自然資源，需要限制或者禁止出口的；
限制出口	（五）輸往國家或者地區(qū)的市場容量有限，需要限制出口的； （六）出口經(jīng)營秩序出現(xiàn)嚴(yán)重混亂，需要限制出口的。
限制進(jìn)口	（七）為建立或者加快建立國內(nèi)特定產(chǎn)業(yè)，需要限制進(jìn)口的； （八）對任何形式的農(nóng)業(yè)、牧業(yè)、漁業(yè)產(chǎn)品有必要限制進(jìn)口的； （九）為保障國家國際金融地位和國際收支平衡，需要限制進(jìn)口的。
采取任何必要的措施	國家對與裂變、聚變物質(zhì)或者衍生此類物質(zhì)的物質(zhì)有關(guān)的貨物、技術(shù)進(jìn)出口，以及與武器、彈藥或者其他軍用物資有關(guān)的進(jìn)出口，可以采取任何必要的措施，維護(hù)國家安全。 在戰(zhàn)時(shí)或者為維護(hù)國際和平與安全，國家在貨物、技術(shù)進(jìn)出口方面可以采取任何必要的措施。
限制方式	國家對限制進(jìn)口或者出口的貨物，實(shí)行配額、許可證等方式管理；對限制進(jìn)口或者出口的技術(shù)，實(shí)行許可證管理。

例題：國家通?？梢曰?  )原因而限制或者禁止有關(guān)貨物、技術(shù)的進(jìn)口或出口。（2010年）

A、保護(hù)人的健康或安全，有必要限制或禁止進(jìn)出口的

B、保護(hù)動植物的生命或健康，保護(hù)環(huán)境，有必要限制或者禁止進(jìn)出口的

C、對任何形式的工業(yè)、農(nóng)業(yè)、牧業(yè)產(chǎn)品有必要限制進(jìn)口的

D、建立或者加快建立國內(nèi)特定產(chǎn)業(yè)，有必要限制進(jìn)口的

答案：AB

解析：《對外貿(mào)易法》第十六條規(guī)定，國家基于下列原因，可以限制或者禁止有關(guān)貨物、技術(shù)的進(jìn)口或者出口：(一)為維護(hù)國家安全、社會公共利益或者公共道德，需要限制或者禁止進(jìn)口或者出口的；(二)為保護(hù)人的健康或者安全，保護(hù)動物、植物的生命或者健康，保護(hù)環(huán)境，需要限制或者禁止進(jìn)口或者出口的；(三)為實(shí)施與黃金或者白銀進(jìn)出口有關(guān)的措施，需要限制或者禁止進(jìn)口或者出口的；(四)國內(nèi)供應(yīng)短缺或者為有效保護(hù)可能用竭的自然資源，需要限制或者禁止出口的；(五)輸往國家或者地區(qū)的市場容量有限，需要限制出口的；(六)出口經(jīng)營秩序出現(xiàn)嚴(yán)重混亂，需要限制出口的；(七)為建立或者加快建立國內(nèi)特定產(chǎn)業(yè)，需要限制進(jìn)口的；(八)對任何形式的農(nóng)業(yè)、牧業(yè)、漁業(yè)產(chǎn)品有必要限制進(jìn)口的；(九)為保障國家國際金融地位和國際收支平衡，需要限制進(jìn)口的；(十)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，其他需要限制或者禁止進(jìn)口或者出口的；(十一)根據(jù)我國締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定的規(guī)定，其他需要限制或者禁止進(jìn)口或者出口的。

6、對國際服務(wù)貿(mào)易的進(jìn)出口的管理

措施	（采取措施的依據(jù)）《對外貿(mào)易法》第26、27條原文
限制或禁止的理由	（一）為維護(hù)國家安全、社會公共利益或者公共道德； （二）為保護(hù)人的健康或者安全，保護(hù)動物、植物的生命或者健康，保護(hù)環(huán)境； （五）依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定； （六）根據(jù)我國締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定的規(guī)定，需要限制或禁止的。
限制	（三）為建立或者加快建立國內(nèi)特定服務(wù)產(chǎn)業(yè)，需要限制的； （四）為保障國家外匯收支平衡，需要限制的。
采取任何必要的措施	國家對與軍事有關(guān)的國際服務(wù)貿(mào)易，以及與裂變、聚變物質(zhì)或者衍生此類物質(zhì)的物質(zhì)有關(guān)的國際服務(wù)貿(mào)易，可以采取任何必要的措施，維護(hù)國家安全。 在戰(zhàn)時(shí)或者為維護(hù)國際和平與安全，國家在國際服務(wù)貿(mào)易方面可以采取任何必要的措施。

7、與外貿(mào)有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。

（1）進(jìn)口貨物侵犯知識產(chǎn)權(quán)，并危害對外貿(mào)易秩序的，國務(wù)院對外貿(mào)易主管部門可以采取在一定期限內(nèi)禁止侵權(quán)人生產(chǎn)、銷售的有關(guān)貨物進(jìn)口等措施。

（2）防止外國知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利人濫用權(quán)利。

《對外貿(mào)易法》第30條：知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利人有阻止被許可人對許可合同中的知識產(chǎn)權(quán)的有效性提出質(zhì)疑、進(jìn)行強(qiáng)制性一攬子許可、在許可合同中規(guī)定排他性返授條件等行為之一，并危害對外貿(mào)易公平競爭秩序的，國務(wù)院對外貿(mào)易主管部門可以采取必要的措施消除危害。

（3）對等措施：第31條：其他國家或者地區(qū)在知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面未給予中華人民共和國的法人、其他組織或者個(gè)人國民待遇，或者不能對來源于中華人民共和國的貨物、技術(shù)或者服務(wù)提供充分有效的知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)的，國務(wù)院對外貿(mào)易主管部門可以依照本法和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，并根據(jù)中華人民共和國締結(jié)或者參加的國際條約、協(xié)定，對與該國家或者該地區(qū)的貿(mào)易采取必要的措施。

8、對外貿(mào)易秩序--反對不正當(dāng)競爭行為和反對壟斷。

第五節(jié) 反傾銷條例

一、傾銷與損害的確定

(一)傾銷的確定

傾銷，是指在正常貿(mào)易過程中進(jìn)口產(chǎn)品以低于其正常價(jià)值的出口價(jià)格進(jìn)人我國市場的貿(mào)易行為。調(diào)查和確定傾銷的國家機(jī)關(guān)是商務(wù)部。 正常價(jià)值、出口價(jià)格和傾銷幅度是確定傾銷的三個(gè)基本因素。04

1、進(jìn)口產(chǎn)品正常價(jià)格的確定方法：

（1）國內(nèi)價(jià)格比較；

（2）替代比較。08

例題：進(jìn)口產(chǎn)品正常價(jià)值的確定方法有（    ）。

A.國際價(jià)格比較

B.國內(nèi)價(jià)格比較

C.替代比較

D.同類比較

答案：BC

2、出口產(chǎn)品出口價(jià)格按照下列方法確定：

①有支付價(jià)格：進(jìn)口產(chǎn)品有實(shí)際支付或應(yīng)當(dāng)支付的價(jià)格為出口價(jià)格；

②首次轉(zhuǎn)讓價(jià)格：沒有出口價(jià)格或其價(jià)格不可靠，以根據(jù)首次轉(zhuǎn)售給獨(dú)立購買人的價(jià)格推定出的價(jià)格為出口價(jià)格；

③推定價(jià)格：未轉(zhuǎn)售給獨(dú)立購買人或者未按進(jìn)口時(shí)的狀態(tài)轉(zhuǎn)售的，可以商務(wù)部根據(jù)合理基礎(chǔ)推定的價(jià)格為出口價(jià)格。

3、傾銷幅度

傾銷幅度是進(jìn)口產(chǎn)品的出口價(jià)格低于其正常價(jià)值的幅度。

(二)損害的確定

損害是指傾銷對已經(jīng)建立的國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成實(shí)質(zhì)損害或者產(chǎn)生實(shí)質(zhì)損害威脅，或者對建立國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成實(shí)質(zhì)阻礙。"國內(nèi)產(chǎn)業(yè)"指的是中國國內(nèi)同類產(chǎn)品的全部生產(chǎn)者，或者其生產(chǎn)產(chǎn)品的總產(chǎn)量占國內(nèi)同類產(chǎn)品全部總產(chǎn)量的主要部分的生產(chǎn)者。

提示：商務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)查和確定損害，其中涉及農(nóng)產(chǎn)品的反傾銷國內(nèi)產(chǎn)業(yè)損害調(diào)查，由商務(wù)部會同農(nóng)業(yè)部進(jìn)行。

1、損害審查的內(nèi)容和方法

確定損害的審查內(nèi)容是：

（1）傾銷進(jìn)口產(chǎn)品的數(shù)量，包括傾銷進(jìn)口產(chǎn)品的絕對數(shù)量或者相對于國內(nèi)同類產(chǎn)品生產(chǎn)或者消費(fèi)的數(shù)量是否大量增加，或者傾銷進(jìn)口產(chǎn)品大量增加的可能性；

（2）傾銷進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格，包括傾銷進(jìn)口產(chǎn)品的價(jià)格削減或者對國內(nèi)同類產(chǎn)品的價(jià)格產(chǎn)生大幅度抑制、壓低等影響；

（3）傾銷進(jìn)口產(chǎn)品對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的相關(guān)經(jīng)濟(jì)因素和指標(biāo)的影響；

（4）傾銷進(jìn)口產(chǎn)品的出口國(地區(qū))、原產(chǎn)國(地區(qū))的生產(chǎn)能力、出口能力，被調(diào)查產(chǎn)品的庫存情況；

（5）造成國內(nèi)產(chǎn)業(yè)損害的其他因素。06

例題：根據(jù)我國反傾銷條例的規(guī)定，在確定傾銷對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成的損害時(shí)，應(yīng)當(dāng)審查傾銷進(jìn)口產(chǎn)品（   ）。

A.數(shù)量

B.價(jià)格

C.對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的相關(guān)經(jīng)濟(jì)因素和指標(biāo)的影響

D.質(zhì)量

答案：ABC

2、累積評估的條件

（1）來自每一國家(地區(qū))的傾銷進(jìn)口產(chǎn)品的傾銷幅度不小于2％，并且其進(jìn)口量不屬于可忽略不計(jì)的；

（2）根據(jù)傾銷進(jìn)口產(chǎn)品以及傾銷進(jìn)口產(chǎn)品與國內(nèi)同類產(chǎn)品之間的競爭條件，進(jìn)行累積評估是適當(dāng)?shù)摹?/p>

二、反傾銷調(diào)查及裁定

（一）調(diào)查的發(fā)起和立案

1、調(diào)查的發(fā)起有兩種方式：

（1）依據(jù)國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的申請；

（2）依據(jù)調(diào)查機(jī)關(guān)的自主立案職權(quán)。

2、傾銷進(jìn)口與國內(nèi)產(chǎn)業(yè)損害間必須存在因果關(guān)系。傾銷進(jìn)口必須是造成國內(nèi)產(chǎn)業(yè)損害的原因。在確定傾銷對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)的損害時(shí)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)肯定性證據(jù)，不得將非傾銷因素對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成的損害歸因于傾銷。

提示：在程序性條款問題上有：（1）提出申請的有自然人、法人或者有關(guān)組織、商務(wù)部。申請者有一個(gè)25%的數(shù)量要求；（2）申請的支持人和反對人之間，支持者占50%以上。

3、商務(wù)部應(yīng)當(dāng)自收到申請人提交的申請書及有關(guān)證據(jù)之日起60天內(nèi)，對申請是否由國內(nèi)產(chǎn)業(yè)或者代表國內(nèi)產(chǎn)業(yè)提出、申請書內(nèi)容及所附具的證據(jù)等進(jìn)行審查，并決定立案調(diào)查或者不立案調(diào)查。

4、調(diào)查機(jī)關(guān)了解情況進(jìn)行調(diào)查的方式，可以有問卷、抽樣、聽證會、現(xiàn)場核查，還可以派出人員到有關(guān)國家(地區(qū))進(jìn)行調(diào)查，但有關(guān)國家(地區(qū))提出異議的除外。

5、原則上反傾銷調(diào)查應(yīng)當(dāng)自立案調(diào)查決定公告之日起12個(gè)月內(nèi)結(jié)束。特殊情況下可以延長，但是延長期不得超過6個(gè)月。

6、有下列情形之一的，反傾銷調(diào)查應(yīng)當(dāng)終止，并由商務(wù)部予以公告：

(1)申請人撤銷申請的；

(2)沒有足夠證據(jù)證明存在傾銷、損害或者二者之間有因果關(guān)系的；

(3)傾銷幅度低于2％的；

(4)傾銷進(jìn)口產(chǎn)品實(shí)際或者潛在的進(jìn)口量或者損害屬于可忽略不計(jì)的；

(5)商務(wù)部認(rèn)為不適宜繼續(xù)進(jìn)行反傾銷調(diào)查的。來自一個(gè)或者部分國家(地區(qū))的被調(diào)查產(chǎn)品有前款第(2)、(3)、(4)項(xiàng)所列情形之一的，針對所涉產(chǎn)品的反傾銷調(diào)查應(yīng)當(dāng)終止。08

例題 ：應(yīng)當(dāng)終止反傾銷調(diào)查的情形包括（    ）。

A、沒有足夠證據(jù)證明存在傾銷的

B、沒有足夠證據(jù)證明存在損害的

C、傾銷幅度高于2％低于3％的

D、申請人撤銷申請的

答案：AD

7、 裁定分為初步裁定和終局裁定。初步裁定和終局裁定都由商務(wù)部予以公告。在做出終裁決定前，商務(wù)部應(yīng)當(dāng)將終裁決定所依據(jù)的基本事實(shí)通知所有已知的利害關(guān)系方。

三、反傾銷措施

政府采取的反傾銷措施包括臨時(shí)反傾銷措施、價(jià)格承諾和反傾銷稅三種。05

(一)臨時(shí)反傾俏措施

1、臨時(shí)反傾銷措施有：征收臨時(shí)反傾銷稅、要求提供保證金、保函或者其他形式的擔(dān)保。上述措施的金額，應(yīng)當(dāng)不超過初裁決定確定的傾銷幅度。

2、征收臨時(shí)反傾銷稅，由商務(wù)部提出建議，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會根據(jù)商務(wù)部的建議做出決定，由商務(wù)部予以公告。要求提供保證金、保函或者其他形式的擔(dān)保，由商務(wù)部做出決定并予以公告。海關(guān)自公告規(guī)定實(shí)施之日起執(zhí)行。

3、臨時(shí)反傾銷措施實(shí)施的期限，自臨時(shí)反傾銷措施決定公告規(guī)定實(shí)施之日起，不超過4個(gè)月；在特殊情形下，可以延長至9個(gè)月。自反傾銷立案調(diào)查決定公告之日起60天內(nèi)，不得采取臨時(shí)反傾銷措施。

(二)價(jià)格承諾

1、商務(wù)部認(rèn)為出口經(jīng)營者做出的價(jià)格承諾能夠接受，并符合公共利益的，可以決定中止或者終止反傾銷調(diào)查，不采取臨時(shí)反傾銷措施或者征收反傾銷稅。調(diào)查機(jī)關(guān)對傾銷以及由傾銷造成的損害做出肯定的初步?jīng)Q定前，不得尋求或者接受價(jià)格承諾。

2、出口經(jīng)營者違反其價(jià)格承諾的，商務(wù)部應(yīng)當(dāng)依法立即決定恢復(fù)反傾銷調(diào)查。根據(jù)可獲得的最佳信息，商務(wù)部可以決定采取臨時(shí)反傾銷措施，并可以對實(shí)施臨時(shí)反傾銷措施前90天進(jìn)口的產(chǎn)品追溯征收反傾銷稅。

例題：根據(jù)我國《反傾銷條例》規(guī)定，傾銷進(jìn)口產(chǎn)品的出口經(jīng)營者在反傾銷調(diào)查期間，可向商務(wù)部作出改變價(jià)格或停止以傾銷價(jià)格出口的價(jià)格承諾。有關(guān)價(jià)格承諾的規(guī)定，下列哪一選項(xiàng)是正確的？

A.商務(wù)部可以向出口經(jīng)營者提出價(jià)格承諾的建議

B.商務(wù)部在對傾銷及其損害作出肯定的初步裁定之前可以尋求或接受價(jià)格承諾

C.對出口經(jīng)營者作出的價(jià)格承諾，商務(wù)部應(yīng)予接受

D.出口經(jīng)營者違反其價(jià)格承諾的，商務(wù)部可以采取保障措施

答案：A

解析：《反傾銷條例》第33條第3款規(guī)定：商務(wù)部對傾銷以及由傾銷造成的損害作出肯定的初裁決定前，不得尋求或者接受價(jià)格承諾。所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。第33條第1款和第2款規(guī)定：商務(wù)部認(rèn)為出口經(jīng)營者作出的價(jià)格承諾能夠接受并符合公共利益的，可以決定中止或者終止反傾銷調(diào)查，不采取臨時(shí)反傾銷措施或者征收反傾銷稅。中止或者終止反傾銷調(diào)查的決定由商務(wù)部予以公告。商務(wù)部不接受價(jià)格承諾的，應(yīng)當(dāng)向有關(guān)出口經(jīng)營者說明理由。所以C項(xiàng)錯(cuò)誤，商務(wù)部也可以不接受出口經(jīng)營者作出的價(jià)格承諾。第36條規(guī)定，出口經(jīng)營者違反其價(jià)格承諾的，商務(wù)部依照本條例的規(guī)定，可以立即決定恢復(fù)反傾銷調(diào)查；根據(jù)可獲得的最佳信息，可以決定采取臨時(shí)反傾銷措施，并可以對實(shí)施臨時(shí)反傾銷措施前90天內(nèi)進(jìn)口的產(chǎn)品追溯征收反傾銷稅，但違反價(jià)格承諾前進(jìn)口的產(chǎn)品除外。所以D項(xiàng)錯(cuò)誤，出口經(jīng)營者違反其價(jià)格承諾的，商務(wù)部可以恢復(fù)反傾銷調(diào)查。而不是采取強(qiáng)制措施。第31條第二款規(guī)定，商務(wù)部可以向出口經(jīng)營者提出價(jià)格承諾的建議。所以A項(xiàng)正確。

(三)反傾銷稅

1、反傾銷稅的納稅人是傾銷進(jìn)口產(chǎn)品的進(jìn)口經(jīng)營者。征收反傾銷稅，由商務(wù)部提出建議，國務(wù)院關(guān)稅稅則委員會根據(jù)商務(wù)部的建議做出決定，由商務(wù)部予以公告。海關(guān)自公告規(guī)定實(shí)施之日起執(zhí)行。 04 07

2、反傾銷稅稅額不得超過終裁決定確定的傾銷幅度。

3、終裁決定確定存在實(shí)質(zhì)損害，并在此前已經(jīng)采取臨時(shí)反傾銷措施的，反傾銷稅可以對已經(jīng)實(shí)施臨時(shí)反傾銷措施的期間追溯征收。

4、下列兩種情形并存的，可以對實(shí)施臨時(shí)反傾銷措施之日前90天內(nèi)進(jìn)口的產(chǎn)品追溯征收反傾銷稅，但立案調(diào)查前進(jìn)口的產(chǎn)品除外：

（1）傾銷進(jìn)口產(chǎn)品有對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)造成損害的傾銷歷史，或者該產(chǎn)品的進(jìn)口經(jīng)營者知道或者應(yīng)當(dāng)知道出口經(jīng)營者實(shí)施傾銷并且傾銷對國內(nèi)產(chǎn)業(yè)將造成損害的；

（2）傾銷進(jìn)口產(chǎn)品在短期內(nèi)大量進(jìn)口，并且可能會嚴(yán)重破壞即將實(shí)施的反傾銷稅的補(bǔ)救效果的。

例題：根據(jù)我國有關(guān)反傾銷法律的規(guī)定，不屬于反傾銷措施的是（ ）。（2009年）

A.臨時(shí)反傾銷措施

B.價(jià)格承諾

C.反傾銷稅

D.進(jìn)口配額

答案：D

四、反傾銷稅和價(jià)格承諾的期限與復(fù)審

1、反傾銷稅的征收期限和價(jià)格承諾的履行期限不超過5年，但是經(jīng)過復(fù)審確定終止征收反傾銷稅有可能導(dǎo)致?lián)p害的繼續(xù)或者再度發(fā)生的，反傾銷稅的征收期限可以適當(dāng)延長。

2、復(fù)審期限自決定復(fù)審開始之日起，不超過12個(gè)月。在復(fù)審期間，復(fù)審程序不妨礙反傾銷措施的實(shí)施。

3、可以提起行政復(fù)議或者行政訴訟的事項(xiàng)是：對調(diào)查后做出的終裁決定不服的，對征收反傾銷稅的決定以及對追溯征收、退稅、對新出口經(jīng)營者征稅的決定不服的，或者對依照征收反傾銷稅決定機(jī)關(guān)的復(fù)審決定不服的。

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