81. 資產(chǎn)評估報告正文包括的內(nèi)容有( )。

A.評估目的與評估范圍

B.資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬

C.評估原則

D.評估方法說明和計算過程

答案 A, B, C

解 析：資產(chǎn)評估報告的正文包括下列內(nèi)容：評估機構(gòu)與委托單位的名稱、評估目的與評估范圍、資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬、評估基準日期、評估原則、評估依據(jù)、評估方法和計價標準、資產(chǎn)評估說明、資產(chǎn)評估結(jié)論、評估附件名稱、評估日期、評估人員簽章。

82. 資本“三原則”是指( )。

A.資本確定原則

B.資本法定原則

C.資本維持原則

D.資本不變原則

答案 A, C, D

83. 詢價對象有下列( )情形之一的，中國證券業(yè)協(xié)會應(yīng)當將其從詢價對象名單中去除。

A.不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件

B.最近12個月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上

C.未按時提交年度總結(jié)報告

D.最近12個月沒有活躍的證券市場投資記錄

答案 A, B, C

解 析：詢價對象是指符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定條件的證券投資基金管理公司、證券公司、信托投資公司、財務(wù)公司、保險機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)投資者，以及經(jīng)中國證監(jiān)會認可的其他機構(gòu)投資者。詢價對象如有下列情形之一的，中國證券業(yè)協(xié)會應(yīng)當將其從詢價對象名單中去除

(1)不再符合《證券發(fā)行與承銷管理辦法》規(guī)定的條件

(2)最近12個月內(nèi)因違反相關(guān)監(jiān)管要求被監(jiān)管談話3次以上

(3)未按時提交年度總結(jié)報告。

84. 目前，收取承銷費用的標準是( )。

A.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的1.5%～3%

B.包銷商收取的包銷傭金為包銷股票總金額的0.5%～1.5%

C.代銷傭金為實際售出股票總金額的0.5%～1.5%

D.代銷傭金為實際售出股票總金額的1.50%～3%

答案 A, C

85. ( )屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式。

A.全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存

B.全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退

C.儲蓄存款掛鉤

D.市值配售

答案 A, B, C

解 析：我國股票發(fā)行歷史上還曾采取過全額預(yù)繳款方式、儲蓄存款掛鉤方式、上網(wǎng)競價和市值配售等方式。前兩種股票發(fā)行方式都屬于網(wǎng)下發(fā)行的方式，其中全額預(yù)繳款方式又包括“全額預(yù)繳款、比例配售、余款即退”和“全額預(yù)繳款、比例配售、余款轉(zhuǎn)存”兩種方式。

86.關(guān)于報告期內(nèi)主要產(chǎn)品的原材料和能源及其供應(yīng)情況，發(fā)行人應(yīng)披露( )。

A.主要原材料和能源的價格變動趨勢

B.主要原材料和能源占成本的比重

C.報告期內(nèi)各期向前3名供應(yīng)商合計的采購額占當期采購總額的百分比

D.如向單個供應(yīng)商的采購比例超過總額的30%或嚴重依賴于少數(shù)供應(yīng)商的，應(yīng)披露其名稱及采購比例

答案 A, B

87. 下列人員不得擔(dān)任獨立董事的是( )。

A.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員

B.在上市公司或者其附屬企業(yè)任職人員的旁系以內(nèi)親屬

C.直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1%以上的自然人股東

D.為上市公司或者其附屬企業(yè)提供財務(wù)、法律、咨詢等服務(wù)的人員

答案 A, C, D

解 析：獨立董事必須具有獨立性，其中不得擔(dān)任獨立董事的人員之一是在上市5公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其直系親屬和主要社會關(guān)系。

88. 上市公司公開發(fā)行新股，必須( )。

A.具備健全且運行良好的組織結(jié)構(gòu)

B.具有持續(xù)盈利能力，財務(wù)狀況良好

C.公司在最近3年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為

D.公司在最近1年內(nèi)財務(wù)會計文件無虛假記載，無其他重大違法行為

答案 A, B, C

89. 上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準，包括( )。

A.由保薦人進行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書

B.保薦人對承銷商備案材料的合規(guī)性審核

C.由中國證監(jiān)會進行的受理文件、初審

D.發(fā)行審核委員會審核、核準發(fā)行

答案 A, B, C, D

解 析：上市公司公開發(fā)行新股的推薦核準，包括由保薦人(主承銷商)進行的內(nèi)核、出具發(fā)行保薦書、對承銷商備案材料的合規(guī)性審核，以及由中國證監(jiān)會進行的受理文件、初審、發(fā)行審核委員會審核、核準發(fā)行等。

90. 股份的特點有( )。

A.股份的金額性

B.股份的平等性

C.股份的不可分性

D.股份的單一性

答案 A, B, C

解 析：股份一般有四個特點

(1)股份的金額性

(2)股份的平等性

(3)股份的不可分性

(4)股份可轉(zhuǎn)讓性。

考試培訓(xùn)   證券從業(yè)資格考試試題

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