一、單項選擇題(本大題共80小題，每小題0.5分，共40分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求。請將正確選項的代碼填入括號內(nèi))

1.我國商業(yè)銀行內(nèi)外部環(huán)境分析所用的主要方法為()。

A.SWOT分析法

B.波特五力模型

C.GE矩陣

D.PEST分析法

正確答案:A

解析:銀行主要采用SWOT分析方法對其內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行綜合分析。

2.項目財務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作是()。

A.財務(wù)預(yù)測的審查

B.現(xiàn)金流量分析

C.盈利能力分析

D.清償能力分析

正確答案:A

解析:財務(wù)預(yù)測的審查是對項目可行性研究報告財務(wù)評價的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的審查，是項目財務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作。

3.下列選項中，不屬于流動負(fù)債的是()。

A.短期借款

B.應(yīng)付票據(jù)

C.預(yù)收賬款

D.預(yù)付賬款

正確答案:D

解析:流動負(fù)債是借款人在生產(chǎn)經(jīng)營過程中應(yīng)付給他人的資金，是借款人承擔(dān)的應(yīng)在1年或在一個營業(yè)周期內(nèi)償還的債務(wù)，包括短期借款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)交稅費、應(yīng)付利潤、其他應(yīng)付款和預(yù)提費用等。預(yù)付賬款屬于流動資產(chǎn)。

4.下列選項中，不屬于信貸審查崗職責(zé)的是()。

A.貸款業(yè)務(wù)辦理后對借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營狀況進(jìn)行檢查和管理

B.完整性審查

C.審查借款人、借款用途的合規(guī)性

D.審查借款行為的合理性

正確答案:A

解析:A項屬于信貸業(yè)務(wù)崗的職責(zé)。

5.《貸款通則》規(guī)定，現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過()。

A.原貸款期限

B.原貸款期限的一半

C.原貸款期限的2/3

D.1年

正確答案:A

解析:《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：現(xiàn)行短期貸款展期的期限累計不超過原貸款期限;中期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期的期限累計不得超過3年。

6.2016年度B企業(yè)的銷售利潤率為30%，銷售利潤為60萬元，則其銷售收入凈額為()萬元。

A.180

B.200

C.18

D.150

正確答案:B

解析:由公式：銷售利潤率=銷售利潤/銷售收入凈額×100%，可得銷售收入凈額=銷售利潤/銷售利潤率=60/30%×100%=200(萬元)。

7.凈現(xiàn)值法中，較難確定的是()。

A.利率

B.收益率

C.貼現(xiàn)率

D.回報率

正確答案:C

解析:在凈現(xiàn)值法中，貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。

8.在()時，應(yīng)盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要情況下，將行業(yè)劃分為細(xì)分市場。

A.分析行業(yè)供求

B.分析行業(yè)盈利

C.確定行業(yè)定義

D.分析行業(yè)所處周期

正確答案:C

解析:在確定行業(yè)定義的時候，應(yīng)盡可能地明確行業(yè)的性質(zhì)，在必要|青況下，將行業(yè)劃分為細(xì)分市場。

9.下列因素中，()直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。

A.區(qū)域自然條件

B.區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策

C.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

D.市場的成熟和完善與否

正確答案:D

解析:市場的成熟和完善與否，直接影響到投資環(huán)境的優(yōu)劣和區(qū)域發(fā)展的快慢。通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風(fēng)險越低。

10.中、長期貸款的檔案，結(jié)清后原則上再保管()年。

A.5

B.10

C.15

D.20

正確答案:D

解析:貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清(核銷)后的第2年起計算。其中：(1)5年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5年。(2)20年期，一般適用于中、長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20年。(3)永久，經(jīng)風(fēng)險管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。

11.下列選項中，不屬于財務(wù)報表分析資料的是()。

A.會計報表

B.會計報表附注和財務(wù)狀況說明書

C.注冊會計師查賬驗證報告

D.公司營業(yè)執(zhí)照

正確答案:D

解析:銀行在進(jìn)行財務(wù)報表分析時要注意搜集豐富的財務(wù)報表資料，以便于正確地作出貸款決策。具體包括以下內(nèi)容：(1)會計報表。(2)會計報表附注和財務(wù)狀況說明書。(3)注冊會計師查賬驗證報告。(4)其他資料。

12.下列首次放款的先決條件文件中，屬于擔(dān)保類文件的是()。

A.保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件

B.已正式簽署的合營合同

C.已正式簽署的技術(shù)許可合同

D.已正式簽署的土地使用權(quán)出讓合同

正確答案:A

解析:選項A屬于擔(dān)保類文件的內(nèi)容，B、C、D項屬于與項目有關(guān)的協(xié)議的內(nèi)容。

13.下列選項中，屬于融資性擔(dān)保公司不可以從事的活動的是()。

A.訴訟保全擔(dān)保

B.與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財務(wù)顧問等中介服務(wù)

C.信用證擔(dān)保

D.受托投資

正確答案:D

解析:融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動：(1)吸收存款。(2)發(fā)放貸款。(3)受托發(fā)放貸款。(4)受托投資。(5)監(jiān)管部門規(guī)定不得從事的其他活動。

14.下列選項中，屬于經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量的是()。

A.購貨現(xiàn)金支出

B.出售證券(不包括現(xiàn)金等價物)帶來的現(xiàn)金流入

C.出售固定資產(chǎn)帶來的現(xiàn)金流入

D.償還借款本金帶來的現(xiàn)金流出

正確答案:A

解析:經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量包括：銷貨現(xiàn)金收入、利息與股息的現(xiàn)金收入、增值稅銷項稅款和出口退稅、其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金收入能夠帶來現(xiàn)金流入;購貨現(xiàn)金支出、營業(yè)費用現(xiàn)金支出、支付利息、繳納所得稅和其他業(yè)務(wù)現(xiàn)金支出會帶來現(xiàn)金的流出。B、C項屬于投資活動的現(xiàn)金流量，D項屬于融資活動的現(xiàn)金流量。

15.賈某為B公司向銀行申請的一筆保證貸款的保證人，貸款金額50萬元。則貸款到期時，若B公司仍未償還貸款，銀行()。

A.只能先要求B公司償還，然后才能要求賈某償還

B.只能先要求賈某償還，然后才能要求B公司償還

C.可要求B公司或賈某中任何一方償還，但只能要求賈某償還部分金額

D.可要求B公司或賈某中任何一方償還全部金額

正確答案:D

解析:貸款保證就是債權(quán)債務(wù)關(guān)系當(dāng)事人以外的第三人擔(dān)保債務(wù)人履行債務(wù)的一種擔(dān)保制度。在成立保證擔(dān)保的情況下，如果債務(wù)人不履行債務(wù)，由保證人代為履行或承擔(dān)連帶責(zé)任，以滿足債權(quán)人的清償要求。因此，當(dāng)貸款到期時，銀行可要求B公司償還全部金額，也可要求賈某償還全部金額。

16.()用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。

A.信貸資產(chǎn)相對不良率

B.信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

C.利息實收率

D.信貸平均損失比率

正確答案:C

解析:利息實收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況。

17.下列關(guān)于借款人營運能力的說法中，錯誤的是()。

A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度越快，盈利能力越強(qiáng)

B.資產(chǎn)運用效率越高，盈利能力越強(qiáng)

C.營運能力反映了借款人的資產(chǎn)運用效率

D.僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平能力

正確答案:D

解析:借款人的營運能力是指通過借款人經(jīng)營中各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資產(chǎn)運用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

18.下列選項中，不屬于財產(chǎn)擔(dān)保的是()。

A.不動產(chǎn)擔(dān)保

B.動產(chǎn)擔(dān)保

C.權(quán)利財產(chǎn)擔(dān)保

D.信用擔(dān)保

正確答案:D

解析:財產(chǎn)擔(dān)保分為不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)(例如股票、債券、保險單等)擔(dān)保。這類擔(dān)保主要是將債務(wù)人或第三人的特定財產(chǎn)抵押給銀行。

19.在行業(yè)成長階段的末期，行業(yè)中出現(xiàn)短暫“行業(yè)動蕩期”的原因不包括()。

A.生產(chǎn)效率沒有提高

B.產(chǎn)品不被接受

C.產(chǎn)品價格下降

D.沒有實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)

正確答案:C

解析:在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個短暫的“行業(yè)動蕩期”。出現(xiàn)這種情況的原因是，很多企業(yè)可能無法擁有足夠的市場占有率或產(chǎn)品不被接受，也有可能是因為沒有實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)及提高生產(chǎn)效率，從而無法獲得足夠的利潤。

20.已知某企業(yè)存貨為18萬元，流動負(fù)債為20萬元，速動比率為1.5，假設(shè)該企業(yè)的流動資產(chǎn)由速動資產(chǎn)和存貨構(gòu)成，則該企業(yè)的流動比率為()。

A.2.4

B.2.5

C.2.3

D.2.2

正確答案:A

解析:流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%;速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%;速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費用。本題中，速動資產(chǎn)=20×1.5=30(萬元);流動資產(chǎn)=30+18=48(萬元);流動比率=48/20=2.4。

21.個人貸款的授信對象是()。

A.國家規(guī)定可以作為借款人的組織

B.符合規(guī)定條件的自然人

C.企事業(yè)代表

D.從事項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的社會團(tuán)體

正確答案:B

解析:固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款的授信對象是企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。項目融資的授信對象是主要為建設(shè)、經(jīng)營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人。個人貸款的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。

22.下列關(guān)于貸款分類的說法中，錯誤的是()。

A.公司信貸按貨幣種類劃分，分為人民幣貸款和外匯貸款

B.公司信貸按貸款期限劃分，分為短期貸款、中期貸款和長期貸款

C.公司信貸按貸款經(jīng)營模式劃分，分為一次還清貸款和分期償還貸款

D.公司信貸按貸款利率劃分，分為固定利率貸款和浮動利率貸款

正確答案:C

解析:公司信貸按償還方式劃分，分為一次還清貸款和分期償還貸款。

23.()是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。

A.貸款的安全性

B.貸款的流動性

C.貸款的收益性

D.貸款的變現(xiàn)性

正確答案:A

解析:貸款的安全性是指銀行應(yīng)當(dāng)盡量避免各種不確定因素對其資產(chǎn)和貸款等方面的影響，保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營和發(fā)展。

24.為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好()工作。

A.風(fēng)險監(jiān)測

B.風(fēng)險處置

C.風(fēng)險分析

D.風(fēng)險控制

正確答案:C

解析:為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險，銀行抵押貸款首先要做好風(fēng)險分析工作，只有詳備的風(fēng)險分析加上完備的風(fēng)險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。

25.在確立貸款意向后，銀行要向借款人索取貸款申請資料。借款人提供復(fù)印件需加蓋公章，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對借款人提供的復(fù)印件及相應(yīng)的文件正本進(jìn)行核對，核對無誤后，業(yè)務(wù)人員在()上簽字確認(rèn)。

A.資料核對審查書

B.資料紀(jì)要

C.文件正本

D.復(fù)印件

正確答案:D

解析:根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人提供復(fù)印件需加蓋公章，業(yè)務(wù)人員應(yīng)對借款人提供的復(fù)印件與相應(yīng)的文件正本進(jìn)行核對，核對無誤后，業(yè)務(wù)人員在復(fù)印件上簽字確認(rèn)。

26.下列選項中，不屬于可持續(xù)增長率的假設(shè)條件的是()。

A.公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平

B.公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策

C.公司的財務(wù)杠桿不變

D.公司連續(xù)增發(fā)股票

正確答案:D

解析:可持續(xù)增長率的假設(shè)條件包括：(1)公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前水平。(2)公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息。(3)公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策。(4)公司的財務(wù)杠桿不變。(5)公司未增發(fā)股票，增加負(fù)債是其唯一的外部融資來源。

27.()是經(jīng)濟(jì)高效運行的必要保障。

A.自然環(huán)境

B.法律制度

C.社會環(huán)境

D.人文環(huán)境

正確答案:B

解析:法律制度是經(jīng)濟(jì)高效運行的必要保障。

28.下列關(guān)于填寫合同文本規(guī)范的說法中，錯誤的是()。

A.合同文本應(yīng)該使用統(tǒng)一的格式

B.合同填寫必須做到標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、要素齊全、數(shù)字正確、字跡清晰、不錯漏、不潦草，防止涂改

C.需要填寫空白欄且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內(nèi)容后，對未選的內(nèi)容應(yīng)加橫線表示刪除

D.合同條款有空白欄時，必須把空白欄填寫完整

正確答案:D

解析:需要填寫空白欄且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內(nèi)容后，對未選的內(nèi)容應(yīng)加橫線表示刪除;合同條款有空白欄，但根據(jù)實際情況不準(zhǔn)備填寫內(nèi)容的，應(yīng)加蓋“此欄空白”字樣的印章，而不用必須把空白欄填寫完整。

29.波特五力模型是邁克爾·波特于()首次提出的。

A.20世紀(jì)70年代初

B.20世紀(jì)80年代初

C.19世紀(jì)70年代初

D.20世紀(jì)90年代初

正確答案:B

解析:波特五力模型是邁克爾·波特于20世紀(jì)80年代初首次提出的。

30.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，中小企業(yè)風(fēng)險暴露是商業(yè)銀行對年銷售額不超過()億元人民幣的債務(wù)人開展的授信業(yè)務(wù)形成的債權(quán)。

A.1

B.5

C.2

D.3

正確答案:D

解析:中小企業(yè)風(fēng)險暴露是商業(yè)銀行對年銷售額不超過3億元人民幣的債務(wù)人開展的授信業(yè)務(wù)形成的債權(quán)。

31.下列選項中，不屬于根據(jù)運作機(jī)制劃分的風(fēng)險預(yù)警方法的是()。

A.黑色預(yù)警法

B.藍(lán)色預(yù)警法

C.紅色預(yù)警法

D.橙色預(yù)警法

正確答案:D

解析:在我國銀行業(yè)實踐中，風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科，可以根據(jù)運作機(jī)制將風(fēng)險預(yù)警方法分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。

32.客戶的還款能力主要取決于客戶的()。

A.現(xiàn)金流

B.商品流

C.銷售業(yè)績

D.債務(wù)承受能力

正確答案:A

解析:客戶的還款能力主要取決于客戶的現(xiàn)金流，客戶的債務(wù)承受能力再高，并不表示其有還款能力，一旦其現(xiàn)金流斷裂，客戶即使有還款意愿也不可能還款。

33.在進(jìn)行固定資產(chǎn)融資需求的測算時，流動資金一般采用()估算。

A.平均指標(biāo)法

B.加權(quán)指標(biāo)法

C.擴(kuò)大指標(biāo)法

D.縮小指標(biāo)法

正確答案:C

解析:在進(jìn)行固定資產(chǎn)融資需求的測算時，流動資金一般采用擴(kuò)大指標(biāo)法估算，即參照同等規(guī)模的同類企業(yè)銷售收入或經(jīng)營成本的流動資金占用水平確定。

34.下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說法中，正確的是()。

A.直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金投入大

B.間接銷售渠道的優(yōu)點是無須自找資源，缺點是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)

C.直接銷售渠道比間接銷售渠道更重要

D.直接銷售渠道應(yīng)收賬款較多

正確答案:A

解析:銷售渠道是連接廠商與終端客戶的橋梁和紐帶。銷售渠道有兩種：(1)直接銷售，即廠商將產(chǎn)品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場，應(yīng)收賬款少，缺點是需要鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，資金投入較大。(2)間接銷售，即廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無須自找客源，資金投入少，缺點是應(yīng)收賬款較多。

35.下列關(guān)于貸款意向書與貸款承諾的說法中，錯誤的是()。

A.貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果

B.貸款意向書和貸款承諾常見于短期貸款

C.有的貸款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承諾

D.貸款意向書表明該文件是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商談而出具的一種意向性的書面聲明

正確答案:B

解析:貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。

36.債務(wù)人必須履行，債務(wù)人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請執(zhí)行的法律文書不包括()。

A.人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書

B.依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決

C.社區(qū)自主成立的調(diào)節(jié)機(jī)構(gòu)的調(diào)解書

D.公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書

正確答案:C

解析:對于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，債務(wù)人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請執(zhí)行：其一，人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書;其二，依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決;其三，公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。

37.銀行公司信貸產(chǎn)品的高額定價策略要發(fā)揮作用，必須滿足的條件不包括()。

A.產(chǎn)品的需求價格彈性低

B.銀行要對產(chǎn)品的優(yōu)點和性能大力宣傳

C.市場準(zhǔn)入的門檻很高

D.競爭者的反應(yīng)很及時

正確答案:D

解析:銀行公司信貸產(chǎn)品的高額定價策略是指在產(chǎn)品投放市場時將初始價格定得較高從市場需求中吸引精華客戶的策略。它要發(fā)揮作用，必須滿足以下條件：(1)該產(chǎn)品的需求價格彈性低，即使價格高也可以拓展很多重要客戶。(2)銀行要對產(chǎn)品的優(yōu)點和性能大力宣傳，做好廣告營銷，使客戶盡快、全面地了解該產(chǎn)品，提高產(chǎn)品在市場上的認(rèn)知度。(3)市場準(zhǔn)入的門檻很高或者競爭者的反應(yīng)不是很及時，產(chǎn)品的問世不會立刻招來眾多的競爭者。

38.某公司某月經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量為150萬元，投資活動的現(xiàn)金流入量為35萬元，現(xiàn)金流出量為15萬元，融資活動的現(xiàn)金凈流量為130萬元，則該公司該月的現(xiàn)金凈流量為()萬元。

A.275

B.240

C.300

D.205

正確答案:C

解析:現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量+投資活動的現(xiàn)金凈流量+融資活動現(xiàn)金凈流量=150+(35-15)+130=300(萬元)。

39.在產(chǎn)品的生命周期中，成本費用較少，銀行利潤較為穩(wěn)定的階段是()。

A.介紹期

B.成長期

C.成熟期

D.衰退期

正確答案:C

解析:成熟期的特點是：銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢。但這一階段的成本費用較少，所以銀行的利潤較穩(wěn)定。

40.下列選項中，不屬于商業(yè)銀行變更擔(dān)保條件的是()。

A.將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證

B.將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人

C.直接減輕或免除保證人的責(zé)任

D.同意將部分或全部債務(wù)轉(zhuǎn)移到第三方

正確答案:D

解析:商業(yè)銀行變更擔(dān)保條件包括：將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證;將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人;直接減輕或免除保證人的責(zé)任。

41.下列選項中，不屬于不良貸款的是()。

A.次級類貸款

B.關(guān)注類貸款

C.可疑類貸款

D.損失類貸款

正確答案:B

解析:從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風(fēng)險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。不良貸款主要指次級、可疑和損失類貸款。

42.客戶股權(quán)或多或少有外資成分，這類客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。這屬于客戶的()背景。

A.家庭

B.外資

C.政府

D.上市

正確答案:B

解析:外資背景是指客戶股權(quán)或多或少有外資成分，這類客戶通常管理較多資金、技術(shù)力量較強(qiáng)，但可能通過關(guān)聯(lián)交易轉(zhuǎn)移利潤。

43.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于()性質(zhì)。

A.貸款意向書

B.貸款承諾

C.借款合同

D.借款申請書

正確答案:A

解析:銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。

44.在不同的產(chǎn)業(yè)類別中，還可以將產(chǎn)業(yè)進(jìn)一步細(xì)分，如將第三產(chǎn)業(yè)分為()。

A.銷售部門和網(wǎng)絡(luò)部門

B.開發(fā)部門和知識生產(chǎn)部門

C.聯(lián)絡(luò)部門和服務(wù)生產(chǎn)部門

D.網(wǎng)絡(luò)部門和知識、服務(wù)生產(chǎn)部門

正確答案:D

解析:在不同的產(chǎn)業(yè)類別中，還可以進(jìn)一步細(xì)分，如將第三產(chǎn)業(yè)分為網(wǎng)絡(luò)部門和知識、服務(wù)生產(chǎn)部門。

45.銀行進(jìn)行貸款項目評估時，最關(guān)心的是借款企業(yè)的財務(wù)狀況和項目的效益情況，通常作為評估重點的是()。

A.貸款項目的還款能力

B.貸款項目的盈利能力

C.貸款項目的技術(shù)水平

D.貸款項目的建設(shè)周期

正確答案:A

解析:在進(jìn)行貸款項目評估時，銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財務(wù)狀況和項目的效益情況，并把貸款項目的還款能力作為評估重點。

46.信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的()，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學(xué)地確定抵押率。

A.原值減去折舊

B.評估現(xiàn)值

C.市場價值

D.公允價值

正確答案:B

解析:信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評估現(xiàn)值，分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學(xué)地確定抵押率。

47.下列選項中，不屬于產(chǎn)品特征的是()。

A.產(chǎn)品的現(xiàn)狀

B.產(chǎn)品的名稱

C.產(chǎn)品的規(guī)格

D.產(chǎn)品的性能

正確答案:B

解析:產(chǎn)品特征主要指產(chǎn)品本身的特點，如產(chǎn)品的現(xiàn)狀、規(guī)格、性能以及用途等。

48.公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象為()。

A.自然人

B.銀行的合作單位

C.信貸產(chǎn)品

D.銀行和銀行的交易對手

正確答案:D

解析:公司信貸業(yè)務(wù)的交易對象包括銀行和銀行的交易對手，銀行的交易對手主要是指經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記，擁有工商行政管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照的企(事)業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。

49.()主要用于投資額不等的項目的比較，其值越大，表明項目的效益越好。

A.財務(wù)內(nèi)部收益率

B.財務(wù)凈現(xiàn)值

C.投資回收期

D.凈現(xiàn)值率

正確答案:D

解析:凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現(xiàn)值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項目的效益就越好。

50.下列選項中，不會形成企業(yè)的借款需求的是()。

A.應(yīng)收賬款的增加

B.存貨的增加

C.存貨的減少

D.應(yīng)付賬款的減少

正確答案:C

解析:通常，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企業(yè)的借款需求。

51.商業(yè)銀行追求的主要目標(biāo)是()。

A.利潤最大化

B.擴(kuò)大市場份額

C.保證貸款安全

D.維護(hù)銀行形象

正確答案:A

解析:商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。作為企業(yè)，實現(xiàn)利潤最大化始終是其追求的主要目標(biāo)。

52.下列選項中，不屬于不良貸款的成因的是(?)。

A.社會融資結(jié)構(gòu)的影響

B.微觀經(jīng)濟(jì)制度的影響

C.社會信用環(huán)境的影響

D.商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問題的影響

正確答案:B

解析:不良貸款的成因有社會融資結(jié)構(gòu)的影響、宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響、社會信用環(huán)境的影響和商業(yè)銀行自身及外部監(jiān)管問題。

53.在擔(dān)保問題上，銀行主要有兩個方面要重點考慮：一是法律方面，二是()。

A.經(jīng)濟(jì)方面

B.政治方面

C.風(fēng)險方面

D.收益方面

正確答案:A

解析:在擔(dān)保的問題上，銀行主要有兩個方面要重點考慮：(1)法律方面，即擔(dān)保的有效性。(2)經(jīng)濟(jì)方面，即擔(dān)保的充分性。

54.()是指對具有估計性的會計事項，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計可能發(fā)生的損失和費用，不預(yù)計或少預(yù)計可能帶來的利潤。

A.及時性原則

B.審慎會計原則

C.充足性原則

D.盈利性原則

正確答案:B

解析:審慎會計原則又稱為保守會計原則，是指對具有估計性的會計事項，應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎從事，應(yīng)當(dāng)合理預(yù)計可能發(fā)生的損失和費用，不預(yù)計或少預(yù)計可能帶來的利潤。

55.下列關(guān)于商業(yè)銀行對大額不良貸款逐筆計提專項準(zhǔn)備金的說法中，錯誤的是()。

A.損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計提專項準(zhǔn)備金

B.可疑類貸款有必要也可以從貸款組合中區(qū)別出來逐筆計算

C.如果大額次級類貸款可能的還款來源僅僅是抵押品，相對明確并且容易量化，應(yīng)該區(qū)別出來逐筆計提

D.對單筆貸款計提準(zhǔn)備金時，不需要扣除該筆貸款抵押品的價值

正確答案:D

解析:對于單筆貸款計提準(zhǔn)備金時，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價值;對批量貸款計提準(zhǔn)備金時，則不需要扣除。故D項錯誤。

56.下列關(guān)于保證人資格的說法中，錯誤的是()。

A.保證人必須是具有民事行為能力的人

B.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不能作保證人

C.保證人必須具有代為履行主債務(wù)的資力

D.國家機(jī)關(guān)可以作為保證人

正確答案:D

解析:《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定，國家機(jī)關(guān)不得作保證人，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)對特定事項作保證人的除外。

57.銀行信貸人員必須充分地發(fā)現(xiàn)和理解企業(yè)集團(tuán)間的關(guān)系，集團(tuán)額度必須由一個對所有集團(tuán)關(guān)系負(fù)責(zé)的()進(jìn)行監(jiān)管和控制。

A.信貸專員

B.會計主管

C.信貸經(jīng)理

D.部門經(jīng)理

正確答案:B

解析:銀行信貸人員必須充分地發(fā)現(xiàn)和理解企業(yè)集團(tuán)間的關(guān)系，集團(tuán)額度必須由一個對所有集團(tuán)關(guān)系負(fù)責(zé)的會計主管進(jìn)行監(jiān)管和控制。

58.()是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)，這類服務(wù)雖然是從屬產(chǎn)品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。

A.利益產(chǎn)品

B.延伸產(chǎn)品

C.核心產(chǎn)品

D.附加產(chǎn)品

正確答案:D

解析:擴(kuò)展產(chǎn)品也稱為附加產(chǎn)品，是指在基礎(chǔ)產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供的系列化服務(wù)，這類服務(wù)雖然是從屬產(chǎn)品，但起到方便客戶、錦上添花的作用。

59.銀行可以通過觀測貸款是否具有三個預(yù)警信號來判斷還款來源是否存在風(fēng)險，下列選項中，不屬于這三個信號的是()。

A.貸款用途與借款人原定計劃不同

B.與合同上還款來源不一致的償付來源

C.與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的償付來源

D.與借款人主營業(yè)務(wù)密切相關(guān)的貸款目的

正確答案:D

解析:銀行可以通過觀測貸款是否具有以下三個預(yù)警信號來判斷還款來源是否存在風(fēng)險，即：貸款用途與借款人原定計劃不同;與合同上還款來源不一致的償付來源;與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源。

60.我國在推進(jìn)利率市場化進(jìn)程中，應(yīng)建立健全由()決定的利率形成機(jī)制，中央銀行通過運用貨幣政策工具引導(dǎo)市場利率。

A.中國銀監(jiān)會

B.市場供求

C.商業(yè)銀行

D.中國人民銀行

正確答案:B

解析:利率市場化是指金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場經(jīng)營融資的利率水平。利率市場化下，利率的形成是由市場供求決定的。人民銀行將按照先外幣、后本幣、先貸款、后存款，存款先大額長期、后小額短期的基本步驟，逐步建立由市場供求決定的金融機(jī)構(gòu)存、貸款利率水平的利率形成機(jī)制。

61.下列選項中，不屬于借款人權(quán)利的是()。

A.可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款

B.有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

C.不能拒絕借款合同以外的附加條件

D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

正確答案:C

解析:根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人的權(quán)利包括：(1)可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請貸款并依條件取得貸款。(2)有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款。(3)有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。(4)有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報有關(guān)情況。(5)在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

62.下列選項中，不屬于動產(chǎn)的是()。

A.土地使用權(quán)

B.機(jī)器設(shè)備

C.交通運輸工具

D.產(chǎn)成品

正確答案:A

解析:動產(chǎn)包括機(jī)器設(shè)備、交通運輸工具、借款人的原材料、產(chǎn)成品、半成品等。

63.對于()，一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶。

A.固定資產(chǎn)貸款

B.項目融資

C.流動資金貸款

D.短期貸款

正確答案:A

解析:對于固定資產(chǎn)貸款，一般而言，當(dāng)借款人信用狀況較好、貸款安全系數(shù)較高時，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可不要求借款人開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶;當(dāng)借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風(fēng)險的考慮，銀行應(yīng)要求其開立專門的還款準(zhǔn)備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進(jìn)出、余額或平均存量等的最低要求。

64.下列關(guān)于互聯(lián)網(wǎng)金融的說法中，錯誤的是()。

A.廣義的互聯(lián)網(wǎng)金融既包括作為非金融機(jī)構(gòu)的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)從事的金融業(yè)務(wù)，也包括金融機(jī)構(gòu)通過互聯(lián)網(wǎng)開展的業(yè)務(wù)

B.狹義的互聯(lián)網(wǎng)金融僅指互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)開展的、基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的金融業(yè)務(wù)

C.當(dāng)前，互聯(lián)網(wǎng)金融諸多業(yè)務(wù)在法律法規(guī)方面存在大量的空白

D.我國征信業(yè)處于行業(yè)發(fā)展的成熟階段

正確答案:D

解析:我國征信業(yè)依然處于行業(yè)發(fā)展的初級階段，征信機(jī)構(gòu)還沒有形成較強(qiáng)的市場競爭力，能提供的產(chǎn)品和服務(wù)還很有限。

65.()是指商業(yè)銀行盡量向自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有顧客提供所需的產(chǎn)品。

A.市場專業(yè)型

B.產(chǎn)品線專業(yè)型

C.全線全面型

D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型

正確答案:C

解析:全線全面型是指商業(yè)銀行盡量向自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有顧客提供所需的產(chǎn)品。

66.下列情形中，意味著企業(yè)可能出現(xiàn)較大財務(wù)風(fēng)險的是()。

A.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心

B.短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加

C.企業(yè)發(fā)生重要人事變動

D.借款人在銀行的存款有較大幅度下降

正確答案:B

解析:企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險主要體現(xiàn)在：企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息;經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值;產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降;應(yīng)收賬款異常增加;流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降;短期負(fù)債增加失當(dāng)，長期負(fù)債大量增加;銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付;企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損;不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象;財務(wù)記錄和經(jīng)營控制混亂。

67.信貸客戶的需求形態(tài)不包括()。

A.已實現(xiàn)的需求

B.待實現(xiàn)的需求

C.待開發(fā)的需求

D.已淘汰的需求

正確答案:D

解析:信貸客戶的需求包括三種形態(tài)：已實現(xiàn)的需求、待實現(xiàn)的需求和待開發(fā)的需求。

68.在客戶經(jīng)營管理狀況的分析中，銷售階段的核心是()。

A.市場

B.技術(shù)

C.進(jìn)貨

D.設(shè)備

正確答案:A

解析:企業(yè)生產(chǎn)流程中，供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，銷售階段的核心是市場。

69.貸款保證存在的主要風(fēng)險因素不包括()。

A.保證人不具備擔(dān)保資格

B.保證人不具備擔(dān)保能力

C.虛假擔(dān)保人

D.保證人不償還貸款

正確答案:D

解析:貸款保證存在的主要風(fēng)險因素有：(1)保證人不具備擔(dān)保資格。(2)保證人不具備擔(dān)保能力。(3)虛假擔(dān)保人。(4)公司互保。(5)保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險。(6)超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權(quán)。

70.下列選項中，不屬于信貸資金運動特征的是()。

A.以償還為前提的支出，無條件地讓渡

B.與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合

C.產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)

D.信貸資金運動以銀行為軸心

正確答案:A

解析:信貸資金的運動特征為：(1)以償還為前提的支出，有條件的讓渡。(2)與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合。(3)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)。(4)信貸資金運動以銀行為軸心。

71.20世紀(jì)80年代美國學(xué)者邁克爾·波特首次提出的了()，用于競爭戰(zhàn)略的分析。

A.競爭優(yōu)勢理論

B.波特五力模型

C.SWOT分析法

D.波特鉆石模型

正確答案:B

解析:波特五力模型是邁克爾·波特于20世紀(jì)80年代初首次提出的。

72.信貸人員以技術(shù)為核心進(jìn)行分析的階段是()。

A.生產(chǎn)階段

B.銷售階段

C.研發(fā)階段

D.供應(yīng)階段

正確答案:A

解析:生產(chǎn)階段的核心是技術(shù)，這包括生產(chǎn)什么、怎樣生產(chǎn)、以什么條件生產(chǎn)。

73.信貸文件是指()。

A.正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸的文件材料

B.貸款檔案中的文件

C.貸前審批及貸后管理的有關(guān)文件

D.貸款申請的有關(guān)文件

正確答案:A

解析:信貸文件是指正在執(zhí)行中的、尚未結(jié)清信貸(貸款)的文件材料。按其重要程度及涵蓋內(nèi)容不同可劃分為兩級：一級文件(押品)和二級信貸文件。

74.按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會影響等因素的不同，其審批程序不包括()。

A.審批制

B.注冊制

C.核準(zhǔn)制

D.備案制

正確答案:B

解析:按照國家現(xiàn)行規(guī)定，建設(shè)項目根據(jù)資金性質(zhì)、環(huán)境影響、社會影響等因素的不同，其審批程序大體可分為審批制、核準(zhǔn)制和備案制三種。

75.按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括()。

A.自營貸款

B.并購貸款

C.房地產(chǎn)貸款

D.項目融資

正確答案:A

解析:按貸款用途不同，公司信貸可分為固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款和項目融資。

76.一般確定一個固定比例，或者確定計提比例的上限或下限是指()的計提比例。

A.普通準(zhǔn)備金

B.預(yù)存準(zhǔn)備金

C.專項準(zhǔn)備金

D.特別準(zhǔn)備金

正確答案:A

解析:一般確定一個固定比例，或者確定計提比例的上限或下限是普通準(zhǔn)備金的計提比例。

77.()是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。

A.貸款利率

B.貸款承諾費

C.補(bǔ)償余額

D.隱含價格

正確答案:A

解析:貸款利率是一定時期客戶向貸款人支付的貸款利息與貸款本金之比率。它是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內(nèi)容。

78.下列選項中，不屬于項目盈利能力分析評價指標(biāo)的是()。

A.內(nèi)部收益率

B.凈現(xiàn)值

C.投資與貸款回收期

D.流動資金估算

正確答案:D

解析:項目盈利能力分析主要通過內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回收期、投資利潤率等評價指標(biāo)進(jìn)行分析。流動資金估算屬于項目投資估算與資金籌措評估的內(nèi)容。

79.提前歸還貸款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃以()進(jìn)行。

A.正序

B.倒序

C.分時

D.分段

正確答案:B

解析:貸款協(xié)議中，“提前還款”條款的內(nèi)容之一是，提前還款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃以倒序進(jìn)行。

80.下列關(guān)于抵債資產(chǎn)處置的說法中，錯誤的是()。

A.抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租

B.因受客觀條件限制，在規(guī)定時間內(nèi)確實無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時限內(nèi)暫時出租

C.銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

D.抵債資產(chǎn)收取后一律不能對外出租

正確答案:D

解析:抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租。因受客觀條件限制，在規(guī)定時間內(nèi)確實無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時限內(nèi)暫時出租。銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)。

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