1.下列不屬于債項評級系統(tǒng)中要進(jìn)行計量和評價的特定風(fēng)險因素的是( )。

A.抵押

B.質(zhì)押

C.優(yōu)先性

D.產(chǎn)品類別

正確答案:B

解析:特定風(fēng)險因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。

2.國別風(fēng)險有很多常見的表現(xiàn)形式，不包括( )。

A.重議利息

B.取消債務(wù)

C.提供擔(dān)保

D.再融資

正確答案:C

解析:不包括提供擔(dān)保。

3.操作風(fēng)險基本指標(biāo)法的計算思路是，商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險資本等于前三年中，每年正的總收入的平均值乘上一個固定比例(用a表示)。各銀行統(tǒng)一使用的a值為( )。

A.15%

B.10%

C.18%

D.12%

正確答案:A

解析:

4.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的表述，錯誤的是( )。

A.一起操作風(fēng)險損失事件僅對應(yīng)一種形態(tài)的損失

B.操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域

C.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險損失

D.內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等

正確答案:A

解析:操作風(fēng)險中的風(fēng)險因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務(wù)操作，屬于銀行可控范圍內(nèi)的內(nèi)生風(fēng)險。單個操作風(fēng)險因素與操作損失之間并不存在清晰的、可以界定的數(shù)量關(guān)系。

5.目前在全球范圍內(nèi)。巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于( )來計算信用風(fēng)險的監(jiān)管資本。

A.違約概率模型

B.信用評分模型

C.內(nèi)部評級方法

D.以上都不對

正確答案:C

解析:巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級方法來計算信用風(fēng)險的監(jiān)管資本。

6.商業(yè)銀行發(fā)放貸款時，未嚴(yán)格執(zhí)行先落實抵押手續(xù)、后放款的規(guī)定，致使貸款處于無抵押的高風(fēng)險狀態(tài)，此類風(fēng)險事件屬于( )類別。

A.法律風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.操作風(fēng)險

正確答案:D

解析:題目所述屬于內(nèi)部流程引發(fā)的操作風(fēng)險。

7.(　)是商業(yè)銀行有效風(fēng)險管理的基石。

A.高級管理層的支持與承諾

B.董事會的支持與承諾

C.監(jiān)事會的支持與承諾

D.風(fēng)險管理委員會的支持與承諾

正確答案:A

解析:高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險管理的基石。

8.操作風(fēng)險資本計量方法中將銀行視為一個整體來衡量其操作風(fēng)險的是( )。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.基本指標(biāo)法

C.高級計量法

D.內(nèi)部評級法

正確答案:B

解析:基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級計量法是操作風(fēng)險資本計量的三種方法，其中，基本指標(biāo)法是將銀行視為一個整體來衡量的。

9.操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括( )。

A.損失事件評估

B.損失事件識別

C.損失事件填報

D.損失金額確定

正確答案:A

解析:損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識別;損失事件填報;損失金額確定;損失事件信息審核;損失數(shù)據(jù)收集驗證。

10.( )是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)。

A.識別風(fēng)險

B.分析風(fēng)險

C.感知風(fēng)險

D.制作風(fēng)險清單

正確答案:C

解析:感知風(fēng)險是指通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)。

11.在現(xiàn)金流量分析中，首要分析的是(　)。

A.經(jīng)營性現(xiàn)金流

B.投資活動的現(xiàn)金流

C.融資活動的現(xiàn)金流

D.消費活動的現(xiàn)金流

正確答案:A

解析:現(xiàn)金流量分析通常首先分析經(jīng)營性現(xiàn)金流。關(guān)注經(jīng)營活動現(xiàn)金流從何而來，流向何方，現(xiàn)金流是否為正值，現(xiàn)金流是否足以滿足和應(yīng)付重要的日常支出和還本付息，現(xiàn)金流的變化趨勢和潛在變化的原因是什么，其次分析投資活動的現(xiàn)金流。關(guān)注企業(yè)買賣房產(chǎn)、購買機器設(shè)備或資產(chǎn)租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為;最后分析融資活動的現(xiàn)金流，關(guān)注企業(yè)債務(wù)與所有者權(quán)益的增加/減少以及股息分配。

12.不良貸款率等于(　)。

A.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100%

B.(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100%

C.(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100%

D.(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100%

正確答案:A

解析:不良資產(chǎn)/貸款率是重要的風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100%。

13.(　)管理市場風(fēng)險(利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險)非常有效。

A.風(fēng)險對沖

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險分散

D.風(fēng)險規(guī)避

正確答案:A

解析:商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略：(1)風(fēng)險分散(2)風(fēng)險對沖(3)風(fēng)險轉(zhuǎn)移(4)風(fēng)險規(guī)避(5)風(fēng)險補償。風(fēng)險對沖對管理市場風(fēng)險(利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票風(fēng)險和商品風(fēng)險)非常有效,可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。 考點

商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略

14.應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率等于( )。

A.購貨成本÷[(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)÷2]

B.購貨成本÷[(期初應(yīng)付賬款-期末應(yīng)付賬款)÷2]

C.購貨成本÷(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)

D.購貨成本÷[(期末應(yīng)付賬款一期初應(yīng)付賬款)÷2]

正確答案:A

解析:應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率是效率比率，應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率=購貨成本÷[(期初應(yīng)付賬款+期末應(yīng)付賬款)÷2]。

15.商業(yè)銀行的(　)是指銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的未來方向及實際的執(zhí)行計劃，因經(jīng)濟(jì)環(huán)境及科技發(fā)展的轉(zhuǎn)變做出的戰(zhàn)略改變對銀行經(jīng)營的影響，是銀行的策略制定和在實施過程中失當(dāng)，或未能對市場變化做出及時的調(diào)整，從而影響到現(xiàn)在或未來銀行自身的盈利、資本、信譽和市場地位的風(fēng)險。

A.合規(guī)風(fēng)險

B.流動性風(fēng)險

C.國家風(fēng)險

D.戰(zhàn)略風(fēng)險

正確答案:D

解析:戰(zhàn)略風(fēng)險定義的關(guān)鍵詞是“戰(zhàn)略”“未來”。

16.商業(yè)銀行的審計部門應(yīng)當(dāng)定期對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨立的審查和評價，審計的頻率為( )。

A.至少每年一次

B.至少每兩年一次

C.每兩年一次

D.每三年一次

正確答案:A

解析:商業(yè)銀行的內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)定期(至少每年一次)對市場風(fēng)險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確、可靠、充分和有效性進(jìn)行獨立的審查和評價。

17.甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級高于乙企業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風(fēng)險管理的策略是( )。

A.風(fēng)險規(guī)避

B.風(fēng)險補償

C.風(fēng)險對沖

D.風(fēng)險對沖

正確答案:B

解析:風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在從事的業(yè)務(wù)活動產(chǎn)生實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇。對于無法通過風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移或風(fēng)險規(guī)避進(jìn)行有效管理的風(fēng)險，商業(yè)銀行可在交易價格上附加更高的風(fēng)險溢價，獲得承擔(dān)風(fēng)險的價格補償。

18.商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)是( )。

A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶

B.建立完善的內(nèi)部控制體系

C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)

D.制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略

正確答案:A

解析:資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)。

19.在組合風(fēng)險限額管理中確定資本分配的權(quán)重時，不需要考慮的因素是( )。

A.組合在戰(zhàn)略層面的重要性

B.經(jīng)濟(jì)前景

C.收益率

D.過去的組合集中情況

正確答案:D

解析:在確定資本分配權(quán)重時，需要考慮的是：組合在戰(zhàn)略層面的重要性;經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)測);收益率(ROE);目前的組合集中情況。D錯誤，不是過去的組合集中情況，應(yīng)該是目前的。

20.國別風(fēng)險管理體系不包括( )。

A.董事會和高級管理層的有效監(jiān)控

B.熟知各個國家的風(fēng)險管理政策和程序

C.完善的國別風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制過程

D.完善的內(nèi)部控制和審計

正確答案:B

解析:商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將國別風(fēng)險管理納入全面風(fēng)險管理體系，建立與自身戰(zhàn)略目標(biāo)、國別風(fēng)險暴露規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的國別風(fēng)險管理體系。國別風(fēng)險管理體系包括以下基本要素：①董事會和高級管理層的有效監(jiān)控;②完善的國別風(fēng)險管理政策和程序;③完善的國別風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制過程;④完善的內(nèi)部控制和審計。

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