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單證員考試基礎(chǔ)理論知識預(yù)習(xí)講義（17）

一、跟單信用證統(tǒng)一慣例的修訂背景

跟單信用證統(tǒng)一慣例(Uniform Customsand Practicefor Documentary Credits，簡稱UCP)，是國際銀行界、律師界、學(xué)術(shù)界自覺遵守的“法律”，是全世界公認(rèn)的、到目前為止最為成功的一套非官方規(guī)定。70多年來，160多個國家和地區(qū)的ICC和不斷擴充的ICC委員會持續(xù)為UCP的完善而努力工作著。

2003年5月，ICC銀行技術(shù)與慣例委員會批準(zhǔn)對UCP進行修改。修改稿經(jīng)9人起草小組的15次會議初擬，并參考了來自26個國家的41位銀行和運輸業(yè)專家組成的資訊小組的意見。在復(fù)雜的磋商過程中，起草小組共收到來自各ICC國家委員會的5000多份意見書。國際商會中國國家委員會(ICCCHINA)參與了修訂的全過程，而且是最主要的幾個參與國家之一。對于其每次修訂稿，我國銀行界在ICCCHINA的組織下，都進行了深入研究，并提出了詳細(xì)的建設(shè)性意見，其中很多已經(jīng)反映在目前的版本中。3年來，ICC銀行技術(shù)與慣例委員會每年的春、秋例會上，UCP都是重要討論的議題。許多爭議較大的條款，都是在例會上由各國家委員會以投票的方式來決定的。有的條款更是以微弱優(yōu)勢確定的，足見話語權(quán)的力量。

2006年10月25日，在巴黎舉行的ICC銀行技術(shù)與慣例委員會2006年秋季例會上，以點名形式，最終通過UCP600。 2007年7月1日開始實施。

二、UCP600的變化

UCP600共有39個條款、比UCP500減少10條，但卻比500更準(zhǔn)確、清晰，更易讀、易掌握、易操作。

(一)、結(jié)構(gòu)上的改變

UCP600在結(jié)構(gòu)上有一個重要變化，即在第二、三兩個條款集中歸結(jié)了概念和某些詞語在本慣例下的特定解釋。把原本散落在各個條款中的解釋定義歸集在一起使全文變得清晰。從各關(guān)系方的定義來看，其責(zé)任和義務(wù)沒有實質(zhì)變化，但相比UCP500，UCP600在個別用詞上更加清晰和簡潔，并補充了一些UCP500中未加以明確的定義。使用者能更準(zhǔn)確的把握信用證下各方的權(quán)利義務(wù)，可以更好的保護自身利益。

UCP600在全文結(jié)構(gòu)上的另一個變化是按照業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)對條款進行了歸結(jié)。簡而言之，就是把通知、修改、審單、償付、拒付等環(huán)節(jié)涉及的條款在原來UCP500的基礎(chǔ)上分別集中，使得對某一問題的規(guī)定更加明確和系統(tǒng)化。這一點同樣會大大方便使用者。當(dāng)進行業(yè)務(wù)處理時，如果對某一環(huán)節(jié)不太清楚，使用者可以很方便的在UCP600中查到相關(guān)的規(guī)定，這比從UCP500紛繁復(fù)雜的條款中尋找要輕松的多。同時，在學(xué)習(xí)UCP600時，也可以對某一問題有一個周詳?shù)恼J(rèn)識。同樣的改進還出現(xiàn)在關(guān)于如何認(rèn)定正本單據(jù)的規(guī)定方面——新的規(guī)定更加單純而明確。

(二)、措辭方面

在UCP600的條款中，盡量使用了一些通俗、準(zhǔn)確語言。出現(xiàn)了兩個十分重要的新定義，在此有必要對它們進行解釋，以利于對慣例全貌的把握。

(三)、內(nèi)容方面的主要改變：

1、HONOUR：“兌付”這個詞概括了開證行、保兌行、指定行在信用證下除議付以外的一切與支付相關(guān)的行為。無論哪一種信用證，銀行在信用證下的義務(wù)是同一性質(zhì)的。從信用證使用角度，特別是從受益人角度來看，無疑是有利的。

2、議付的定義。

在新的定義中，明確了議付是對票據(jù)及單據(jù)的一種買入行為，并且明確是對受益人的融資——預(yù)付或承諾預(yù)付。定義上的改變承認(rèn)了有一定爭議的遠(yuǎn)期議付信用證的存在，同時也將議付行對受益人的融資納入了受慣例保護的范圍。

3、單據(jù)處理的天數(shù)。

關(guān)于開證行、保兌行、指定行在收到單據(jù)后的處理時間，在UCP500中規(guī)定為“合理時間，不超過收單翌日起第7個工作日”，而在UCP600中改為了“最多為收單翌日起第5個工作日”。首先，“合理時間”這一概念不復(fù)存在。當(dāng)前業(yè)務(wù)中，經(jīng)常出現(xiàn)處理時間是否“合理”的爭議，這一概念受到當(dāng)?shù)匦袠I(yè)慣例的影響，而一旦訴諸法律，還受到法官主觀判斷的影響，因此，圍繞這一概念的糾紛不斷發(fā)生。針對這種現(xiàn)狀，UCP600把單據(jù)處理時間的雙重判斷標(biāo)準(zhǔn)簡化為單純的天數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，使得判斷依據(jù)簡單化。其次，關(guān)于最長時限的縮短，總體來說對受益人更為有利。

案例：我國外貿(mào)公司A與某進口人B公司達(dá)成一份CIF合同,合同規(guī)定:A公司向B公司出口某商品,合同價格為每公噸315美元,共計1000公噸,支付方式為不可撤銷即期信用證。按照合同的要求,B公司開來一張不可撤銷即期信用證,表明該信用證受UCP600的約束。A公司審核來證確認(rèn)無誤后,開始備貨,并且在信用證規(guī)定的裝運期內(nèi)完成了裝運,備齊信用證要求的全套單據(jù)經(jīng)通知行向開證行交單。由于貨物市場行情變化很快,交單后的前兩天貨物市場價格均維持在每公噸300美元的水平,未來還有降價的趨勢。A公司委托寄單行數(shù)次詢問單據(jù)審核情況,開證行一再以“業(yè)務(wù)量大”為托辭,聲稱正在審核單據(jù)。直到其接到單據(jù)以后的第5天開證行才來電拒付:裝箱單中對貨物數(shù)量的描述與發(fā)票不符,銀行拒付,單據(jù)聽候處理。A公司經(jīng)過查對單據(jù)復(fù)印件, 發(fā)現(xiàn)銀行所稱不符點確實存在,寄單行在寄單前也未發(fā)現(xiàn)該不符點。銀行拒付當(dāng)天貨物的市場行情降至每公噸290美元。A公司在銀行拒付后與B公司進行協(xié)商,B公司要求降價,否則不接受單據(jù)。此時,貨物已經(jīng)到港,經(jīng)過再三考慮,我方同意將貨價降至每公噸280美元。該筆交易我方共計損失6萬多美元。

4、拒付后對單據(jù)的處理。

對銀行拒付后的單據(jù)處理，UCP600增加了“拒付后，如果開證行收到申請人放棄不符點的通知，則可以釋放單據(jù)”的規(guī)定。

增加了拒付后單據(jù)處理的選擇項，包括“持單聽候交單人的處理;持單直到開證申請人接受不符單據(jù);徑直退單;依據(jù)事先得到交單人的指示行事。” 四種選擇，這樣便利了受益人和申請人及相關(guān)銀行操作。

UCP600第十六條“b.當(dāng)開證行確定交單不符時，可以自行決定聯(lián)系申請人放棄不符點。c.當(dāng)按照指定行事的指定銀行、保兌行或開證行決定拒絕承付或議付時，必須給予交單人一份單獨的拒付通知”等。以上條款的規(guī)定，對銀行在拒付單據(jù)后的工作程序規(guī)定的更為具體、明確。

5、轉(zhuǎn)讓信用證

轉(zhuǎn)讓信用證最大的變化在于UCP600中明確了第二受益人的交單必須經(jīng)過轉(zhuǎn)讓行。此條款主要是為了避免第二受益人繞過第一受益人直接交單給開證行，損害第一受益人的利益;

此外，UCP600相比UCP500還有一個重要的條款改變，旨在保護沒有過錯的第二受益人。當(dāng)?shù)诙芤嫒颂峤坏膯螕?jù)與轉(zhuǎn)讓后的信用證一致，而因第一受益人換單導(dǎo)致單據(jù)與原證出現(xiàn)不符時，或者簡單說單據(jù)不符僅由第一受益人造成時，轉(zhuǎn)讓行有權(quán)直接提交第二受益人的單據(jù)給開證行。這項規(guī)定保護了正當(dāng)發(fā)貨制單的第二受益人利益，剝奪了不當(dāng)作為的第一受益人賺取差價的權(quán)利。

6、單據(jù)遺失的責(zé)任

如果指定銀行確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行，無論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行必須承付或議付，或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開證行或保兌行的途中，或保兌行送往開證行的途中丟失。

三、跟單信用證業(yè)務(wù)的實際操作

(一)信用證的審核

1、通知行審核信用證

2、受益人審核信用證

(二)信用證的軟條款

1、暫不生效條款

2、開證行免去其第一性的付款責(zé)任條款

3、信用證缺乏有效性和完整性條款

4、不平等條款

5、以本國法律干預(yù)信用證業(yè)務(wù)的條款

6、陷阱條款

(三)信用證的修改

1、修改信用證的原則

2、修改信用證的程序

(四)信用證項下單證不符的處理

1、拒付通知有效性的確認(rèn)

2、確認(rèn)不符點

3、換單

4、聯(lián)絡(luò)進口人

5、最后處理

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