1、關(guān)于普通股和優(yōu)先股，下列說(shuō)法正確的是(　)。

A、優(yōu)先股股東有投票權(quán)

B、普通股股東對(duì)公司盈余號(hào)剩余財(cái)產(chǎn)有優(yōu)先分配權(quán)

C、優(yōu)先股有到期期限

D、普通股股東可以選出董事，組成董事會(huì)代表他們監(jiān)督公司日常運(yùn)行

2、下列各類型證券的持有人享有投票權(quán)的是(　)。

A、普通股

B、期權(quán)

C、優(yōu)先股

D、債券

3、下列資本中，通過(guò)發(fā)行股票或置換所有權(quán)籌集的資本是(　)。

A、債權(quán)資本

B、權(quán)益資本

C、短期資本

D、長(zhǎng)期資本

4、下列資本中，擁有公司資產(chǎn)最高索取權(quán)的是(　)。

A、債權(quán)人

B、債務(wù)人

C、優(yōu)先股股東

D、普通股股東

5、當(dāng)股票的市場(chǎng)價(jià)格高于買入價(jià)格時(shí)，股票持有者賣出股票就可以賺取差價(jià)收益，這種差價(jià)收益稱為(　)。

A、股息

B、紅利

C、利差

D、資本利得

6、股票最基本的特征是(　)。

A、收益性

B、風(fēng)險(xiǎn)性

C、流動(dòng)性

D、參與性

7、股票是一種無(wú)限期的法律憑證，體現(xiàn)的股票特征是(　)。

A、永久性

B、風(fēng)險(xiǎn)性

C、流動(dòng)性

D、參與性

8、從發(fā)行價(jià)格與票面價(jià)值的關(guān)系來(lái)看，股票發(fā)行不包括(　)。

A、平價(jià)發(fā)行

B、折價(jià)發(fā)行

C、溢價(jià)發(fā)行

D、零價(jià)發(fā)行

9、公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值是公司的(　)。

A、票面價(jià)值

B、賬面價(jià)值

C、清算價(jià)值

D、內(nèi)在價(jià)值

10、股票及其他有價(jià)證券的理論價(jià)格是根據(jù)(　)而來(lái)的。

A、現(xiàn)值理論

B、預(yù)期理論

C、差值理論

D、價(jià)格理論

11、依據(jù)(　)分類，股票可以分為普通股和優(yōu)先股。

A、股東權(quán)利

B、股東身份

C、股東資歷

D、股東義務(wù)

12、普通股股東享有公司盈余和剩余財(cái)產(chǎn)的分配權(quán)，指的是股東的(　)。

A、收益權(quán)

B、表決權(quán)

C、出售權(quán)

D、索賠權(quán)

13、通常承諾一個(gè)固定的股息，任何未支付的股息可以累積起來(lái)，在普通持有人受到股息前，由以后財(cái)會(huì)年度的盈利一起付清，指的是(　)。

A、普通股

B、藍(lán)籌股

C、積累優(yōu)先股

D、非積累優(yōu)先股

14、關(guān)于存托憑證，以下說(shuō)法不正確的是(　)。

A、全球存托憑證的發(fā)行地在發(fā)行公司所在國(guó)家

B、無(wú)擔(dān)保的存托憑證不通過(guò)基礎(chǔ)證券發(fā)行公司自行向投資者發(fā)行憑證

C、存托憑證的級(jí)別越高，對(duì)證券公司的要求越高

D、存托憑證起源于2 0世紀(jì)2 0年代的美國(guó)證券市場(chǎng)

15、存托憑證起源于(　)。

A、20世紀(jì)20年代的美國(guó)市場(chǎng)

B、20世紀(jì)30年代的英國(guó)市場(chǎng)

C、20世紀(jì)40年代的法國(guó)市場(chǎng)

D、20世紀(jì)50年代的德國(guó)市場(chǎng)

16、2004年以后，中國(guó)網(wǎng)絡(luò)科技類公司加快海外上市步伐，(　)成為中國(guó)網(wǎng)絡(luò)股進(jìn)入納斯達(dá)克交易所的主要形式。

A、一級(jí)公募存托憑證

B、二級(jí)公募存托憑證

C、三級(jí)公募存托憑證

D、四級(jí)公募存托憑證

17、關(guān)于可轉(zhuǎn)債的定義，以下說(shuō)法不正確的是(　)。

A、一段時(shí)期內(nèi)持有者可將其轉(zhuǎn)換成普通股股票

B、可轉(zhuǎn)債不包含權(quán)益特征

C、可轉(zhuǎn)債包含了普通債券的特征

D、可轉(zhuǎn)債是一種混合債券

18、可轉(zhuǎn)換債券的基本要素不包括(　)。

A、標(biāo)的股票

B、票面利率

C、轉(zhuǎn)換期限

D、轉(zhuǎn)換地點(diǎn)

19、某可轉(zhuǎn)換債券的面值為1000元，規(guī)定其轉(zhuǎn)換價(jià)格為50元，則可以轉(zhuǎn)換為(　)股普通股票。

A、10

B、20

C、30

D、40

20、當(dāng)股價(jià)很低時(shí)，普通債券價(jià)值是實(shí)際有效的底限，而與轉(zhuǎn)換期權(quán)關(guān)系不大，可轉(zhuǎn)換債券像普通債券一樣交易，可轉(zhuǎn)換債券的價(jià)值主要體現(xiàn)了(　)的屬性。

A、固定收益類

B、期貨

C、期權(quán)

D、權(quán)益類

參考答案及解析：

1、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查資本結(jié)構(gòu)概述。優(yōu)先股沒有到期期限，優(yōu)先股一般情況下不享有表決權(quán)，優(yōu)先股是股東以不享有表決權(quán)為代價(jià)而換取的對(duì)公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)的優(yōu)先分配權(quán)。

2、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查資本結(jié)構(gòu)概述。股東憑借股票可以獲得公司的分紅，參加股東大會(huì)并對(duì)特定事項(xiàng)進(jìn)行投票。

3、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查資本結(jié)構(gòu)概述。權(quán)益資本是通過(guò)發(fā)行股票或置換所有權(quán)籌集的資本。

4、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查資本結(jié)構(gòu)概述。債權(quán)資本是一種借入資本，代表了公司的合約義務(wù)，因此債券持有者/債權(quán)人擁有公司資產(chǎn)的最高索取權(quán)。

5、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查股票的特征。股票持有者可以持股票到市場(chǎng)上進(jìn)行交易，當(dāng)股票的市場(chǎng)價(jià)格高于買入價(jià)格時(shí)，賣出股票就可以賺取價(jià)差收益。這種價(jià)差收益稱為資本利得。

6、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查股票的特征。收益性是股票最基本的特征，它是指持有股票可以為持有人帶來(lái)收益的特性。

7、

【正確答案】 A

8、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查股票的價(jià)值與價(jià)格。從發(fā)行價(jià)格與票面價(jià)值的關(guān)系來(lái)看，股票發(fā)行包括：平價(jià)發(fā)行、折價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行。

9、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查股票的價(jià)值與價(jià)格。股票的清算價(jià)值是公司清算時(shí)每一股份所代表的實(shí)際價(jià)值。

10、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查股票的價(jià)格。股票及其他有價(jià)證券的理論價(jià)格是根據(jù)現(xiàn)值理論而來(lái)的。

11、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查股票的類型。根據(jù)股東權(quán)利分離，股票可以分為普通股和優(yōu)先股。

12、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查股票的類型。收益權(quán)是指普通股股東享有公司盈余和剩余財(cái)產(chǎn)的分配權(quán)。

13、

【正確答案】 C

【答案解析】 本題考查股票的類型。積累優(yōu)先股常承諾一個(gè)固定的股息，任何未支付的股息可以累積起來(lái)，在普通持有人受到股息前，由以后財(cái)會(huì)年度的盈利一起付清。

14、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查存托憑證。全球存托憑證的發(fā)行地既不在美國(guó)，也不在發(fā)行公司所在國(guó)家。

15、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查存托憑證。存托憑證起源于20世紀(jì)20年代的美國(guó)證券市場(chǎng)。

16、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查存托憑證。2004年以后，中國(guó)網(wǎng)絡(luò)科技類公司加快海外上市步伐，二級(jí)公募存托憑證成為中國(guó)網(wǎng)絡(luò)股進(jìn)入納斯達(dá)克交易所的主要形式。

17、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換債券?？赊D(zhuǎn)換債券是一種混合債券，它既包含了普通債券的特征，也包含了權(quán)益特征。

18、

【正確答案】 D

【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換債券?？赊D(zhuǎn)換債券的基本要素包括標(biāo)的股票、票面利率、轉(zhuǎn)換期限、轉(zhuǎn)換價(jià)格、轉(zhuǎn)換比例、贖回條款、回售條款等。

19、

【正確答案】 B

【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換債券。轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券面值/轉(zhuǎn)換價(jià)格=1000/50=20。

20、

【正確答案】 A

【答案解析】 本題考查可轉(zhuǎn)換債券。當(dāng)股價(jià)很低時(shí)，普通債券價(jià)值是實(shí)際有效的底限，而與轉(zhuǎn)換期權(quán)關(guān)系不大，可轉(zhuǎn)換債券像普通債券一樣交易，可轉(zhuǎn)債的價(jià)值主要體現(xiàn)了固定收益類證券的屬性;而當(dāng)股價(jià)很高時(shí)，可轉(zhuǎn)債的價(jià)格主要由其轉(zhuǎn)換價(jià)值所決定，并且可轉(zhuǎn)債的價(jià)值主要體現(xiàn)了權(quán)益證券的屬性。

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