為了幫助考生系統(tǒng)的復習2012年基金從業(yè)資格考試課程全面的了解基金從業(yè)考試教材的相關(guān)重點，小編特編輯匯總了2012年基金從業(yè)考試輔導資料，希望對您參加本次考試有所幫助!

第二節(jié) 基金管理人

基金管理人是負責基金發(fā)起設立與經(jīng)營管理的專業(yè)性機構(gòu)，是基金的組織者和管理者，在整個基金的運作中起著核心作用?；鸸芾碣M是基金管理人的主要收入來源?！蹲C券投資基金法》規(guī)定：基金管理人由依法設立的基金管理公司擔任。

一、基金管理公司的資格管理

基金管理公司的注冊資本應不低于1億元人民幣。

其主要股東指出資額占基金管理公司注冊資本的比例最高，且不低于25%的股東。{條件：注資3億，持續(xù)經(jīng)營3個完整的會計年度，最近3年無違規(guī)無不良記錄}

其他股東{條件：注冊資本、凈資產(chǎn)應當不低于1億元}

中外合資基金管理公司的境外股東{條件：依其所在國家地區(qū)法律設立，最近3年沒有受到監(jiān)管機構(gòu)或司法機關(guān)的處罰;其監(jiān)管機構(gòu)與中證監(jiān)會或認可機構(gòu)簽訂合作諒解備忘錄，并保持有效的監(jiān)管合作關(guān)系;實繳資本不少于3億元人民幣的等值可自由兌換貨幣;其他}

二、基金管理人的職責和作用

(一)基金管理人的職責

1、必須履行

2、禁止行為：⑴將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資;⑵不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn);⑶利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益;⑷向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。⑸其他

(二)基金管理人的作用

在整個基金的運作中，基金管理人實際上處于重要地位，起著核心作用。只有基金管理人才有權(quán)發(fā)售基金份額，進行基金財產(chǎn)的投資管理。此外，基金管理人還負責基金募集與管理的其他事務性工作，如基金份額的注冊登記、基金資產(chǎn)的會計核算、基金的分紅派息、持有人大會的召集、基金服務機構(gòu)的選擇等。

基金投資者投資基金實行資產(chǎn)的保值、增值與基金管理人有很大的關(guān)系?；鸸芾砣说耐顿Y管理能力與風險控制能力的高低直接關(guān)系到投資者投資回報的高低與回報是否具有穩(wěn)定性。

三、基金管理公司的主要業(yè)務

(一)基金的募集與銷售 (二)投資管理【最基本的一項業(yè)務】

(三)受托資產(chǎn)管理業(yè)務 (四)基金運營【基金投資管理與市場營銷工作的后臺保障】{基金注冊登記、核算與估值、基金清算和信息披露等業(yè)務} (五)投資咨詢服務業(yè)務

四、基金管理公司的治理準則

基本原則：基金份額持有人利益優(yōu)先

根本出發(fā)點：保護基金份額持有人利益

應符合要求：⑴經(jīng)營層之間相互協(xié)助、相互制衡;⑵實行獨立董事制度{不少于3人，且不得少于董事會人數(shù)的1/3};⑶建立健全督察長制度，完善內(nèi)部監(jiān)督和控制機制。{總經(jīng)理提名}

五、基金管理公司的內(nèi)部控制制度

(一)內(nèi)部控制的概念和目標

內(nèi)部控制：是指公司為防范和化解風險，保證經(jīng)營運作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)、外環(huán)境的基礎上，通過建立組織機制、運用管理方法、實施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。

總體目標：首先，保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念;其次，防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行和受托資產(chǎn)的安全完整，實行公司的持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展;最后，確?；稹⒐矩攧蘸推渌畔⒄鎸?、準確、完整、及時。

內(nèi)控包括內(nèi)部控制機制和內(nèi)部控制制度兩個方面。

內(nèi)部控制機制是指公司的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)及其相互之間的制約關(guān)系{員工自律、部門各級主管的檢查監(jiān)督，公司總經(jīng)理及其領導的監(jiān)察稽核部門對各部門和各項業(yè)務的監(jiān)督控制，董事會領導下的審計委員會和督察長的檢查、監(jiān)督、控制和指導}

內(nèi)部控制制度一般由公司內(nèi)部控制大綱、基本管理制度、部門業(yè)務規(guī)章、業(yè)務操作手冊等部分組成。

⑴公司內(nèi)部控制大綱;⑵基本管理制度;

⑶部門業(yè)務規(guī)章; ⑷業(yè)務操作手冊。

(二)內(nèi)部控制的基本原則和基本因素

1、基本原則：⑴健全性原則;⑵有效性原則;⑶獨立性原則;⑷相互制約原則;⑸成本效益原則。

2、基本因素：⑴控制環(huán)境{基礎}⑵風險評估;⑶控制活動;⑷信息溝通;⑸內(nèi)部監(jiān)控。

(三)內(nèi)部控制的內(nèi)容

投資決策方面業(yè)務控制、基金交易業(yè)務控制、信息披露控制、信息技術(shù)系統(tǒng)控制、會計系統(tǒng)控制、監(jiān)察稽核控制

相關(guān)文章：

2012年基金從業(yè)考試證券投資基金銷售基礎知識匯總

2012年基金從業(yè)資格考試證券投資基金章節(jié)重點匯總

2012年基金從業(yè)考試基金銷售基礎重點難點匯總

更多關(guān)注：基金從業(yè)資格考試報考指南 考試培訓 考試動態(tài)

（責任編輯：中大編輯）

共2頁,當前第1頁  第一頁  前一頁  下一頁