商業(yè)銀行的運營與管理

（一）商業(yè)銀行的內(nèi)涵

考試內(nèi)容：掌握商業(yè)銀行的定義，熟悉商業(yè)銀行的性質(zhì)。

1.商業(yè)銀行的定義
商業(yè)銀行習(xí)慣上又稱為存款貨幣銀行，以經(jīng)營工商業(yè)存款、放款為主要業(yè)務(wù)，并為客戶提供多種金融服務(wù)。它是金融機構(gòu)體系中最為核心的部分。

2.商業(yè)銀行的性質(zhì)
商業(yè)銀行是最典型的銀行，是以盈利為目的、主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務(wù)、并辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的金融企業(yè)。
（1）商業(yè)銀行與一般工商企業(yè)比較：都是企業(yè)，但商業(yè)銀行是金融企業(yè)，是承擔(dān)資金融通職能的企業(yè)。
（2）商業(yè)銀行與中央銀行以及政策性銀行比較：都從事銀行業(yè)務(wù)，具備銀行業(yè)的基本特征。但中央銀行與政策性銀行不以盈利為目的，商業(yè)銀行則以盈利為目的。
（3）商業(yè)銀行與非銀行金融機構(gòu)比較：業(yè)務(wù)范圍不同。非銀行金融機構(gòu)的經(jīng)營范圍很窄，不經(jīng)營完全的信用業(yè)務(wù)，或不以銀行信用方式融通資金。商業(yè)銀行經(jīng)營范圍廣泛，是唯一能夠吸收活期存款的金融機構(gòu)。

（二）商業(yè)銀行的職能與組織形式

考試內(nèi)容：熟悉商業(yè)銀行的職能和組織形式
1.商業(yè)銀行的主要職能
（1）信用中介——吸收存款，發(fā)放貸款
（2）支付中介——匯兌、非現(xiàn)金結(jié)算
（3）信用創(chuàng)造。
其中，信用中介是商業(yè)銀行最基本的職能。

2.商業(yè)銀行的組織形式
（1）按機構(gòu)設(shè)置分類：單一銀行制（如美國的許多州立銀行）和總分行制。
（2）按業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍分類：專業(yè)化銀行制（分業(yè)經(jīng)營）和綜合化銀行制（全能銀行制）。

（三）商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

考試內(nèi)容：掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)。
1.負債業(yè)務(wù)——資金來源業(yè)務(wù)
負債業(yè)務(wù)是形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù)。其全部資金來源于自有資金和吸收的外來資金兩部分。自有資金包括成立時發(fā)行股票所籌集的股本以及公積金、未分配利潤。這部分稱為權(quán)益資本。外來資金的形成渠道主要是吸收存款、向中央銀行借款、從同業(yè)拆借市場拆借、發(fā)行金融債券、從國際貨幣市場借款等，其中以吸收存款為主。
（1）吸收存款。吸收存款是銀行組織資金來源的主要業(yè)務(wù)。主要包括活期存款、定期存款、儲蓄存款、存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新。
（2）借款業(yè)務(wù)。再貼現(xiàn)或者向中央銀行借款；同業(yè)拆借；發(fā)行金融債券；國際貨幣市場借款；結(jié)算過程中的短期資金占用。

2.資產(chǎn)業(yè)務(wù)——資金運用業(yè)務(wù)
資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的資金運用業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行獲得收益的主要業(yè)務(wù)活動。
（1）票據(jù)貼現(xiàn)
貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買賣，實際上是信用業(yè)務(wù)。
（2）貸款業(yè)務(wù)
第一，按歸還期限劃分，分為短期貸款（期限在1年以內(nèi)的貸款）、中期貸款（期限在1～5年的貸款）和長期貸款（期限在5年以上的貸款）。
第二，按貸款條件劃分，分為信用貸款、擔(dān)保貸款，其中擔(dān)保貸款包括保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。
第三，以用途為標準，可以分為資本貸款、商業(yè)貸款和消費貸款。
（3）投資業(yè)務(wù)
銀行的投資業(yè)務(wù)主要是指證券投資。許多國家規(guī)定只允許做債券業(yè)務(wù)，不允許做股票買賣。
3.中間業(yè)務(wù)
中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不使用自己的資金而為客戶辦理支付和其他委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的金融服務(wù)。也稱為無風(fēng)險業(yè)務(wù)。
（1）結(jié)算業(yè)務(wù)。結(jié)算有兩種形式：一是現(xiàn)金結(jié)算；二是轉(zhuǎn)賬結(jié)算。銀行提供的結(jié)算業(yè)務(wù)，主要是轉(zhuǎn)賬結(jié)算（非現(xiàn)金結(jié)算）。
（2）信托業(yè)務(wù)。信托業(yè)務(wù)分為資金信托和財產(chǎn)信托。
（3）租賃業(yè)務(wù)。包括融資性租賃、經(jīng)營性租賃。
（4）代理業(yè)務(wù)。
（5）咨詢業(yè)務(wù)。
一定要注意：中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行在不動用自身資金的前提下，為客戶提供的各種金融業(yè)務(wù)。

（四）商業(yè)銀行的經(jīng)營管理

考試內(nèi)容：掌握商業(yè)銀行經(jīng)營管理原則。
盈利性原則、流動性原則和安全性原則
（1）盈利性原則
注重資產(chǎn)業(yè)務(wù)的盈利性，是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的首要原則。
（2）流動性原則
兩層含義：商業(yè)銀行必須保有一定比例的現(xiàn)金資產(chǎn)或其他容易變現(xiàn)的資產(chǎn)；商業(yè)銀行取得現(xiàn)款的能力。
商業(yè)銀行的資產(chǎn)流動性與盈利性呈負相關(guān)關(guān)系。
（3）安全性原則
安全性原則的基本含義是指商業(yè)銀行在放款和投資等業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中要能夠按期收回本息，特別是要避免本金受損。
商業(yè)銀行的資產(chǎn)安全性和盈利性也呈負相關(guān)關(guān)系。

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