第四節(jié)　董事會

一、董事會制度

(一)董事會的地位(掌握)

在公司的實(shí)際經(jīng)營活動中，董事會已不再單純是股東大會決議的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，而是兼有進(jìn)行一般經(jīng)營決策和執(zhí)行股東大會重要決策的雙重職能。

● 在決策權(quán)力系統(tǒng)內(nèi)，股東大會仍然是決策機(jī)構(gòu)(限于重大決策)，董事會是執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

● 在執(zhí)行決策的系統(tǒng)內(nèi)，董事會則成為決策機(jī)構(gòu)(限于一般決策)，經(jīng)理機(jī)構(gòu)是實(shí)際執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

● 董事會處于公司決策系統(tǒng)和執(zhí)行系統(tǒng)的交叉點(diǎn)，是公司運(yùn)轉(zhuǎn)的核心。

(二)董事會的性質(zhì)(掌握)

1.董事會是代表股東對公司進(jìn)行管理的機(jī)構(gòu)(1)董事會的成員——董事由股東選舉產(chǎn)生，董事既可以是股東，也可以是非股東。

(2)董事會對股東會負(fù)責(zé)，向股東會匯報(bào)工作，接受股東(通過監(jiān)事會)的監(jiān)督。

(3)董事會必須代表股東利益，反映股東意志，其行使職權(quán)不得違背股東制訂的公司章程，不得違背股東會決議。

2.董事會是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu)董事會負(fù)責(zé)執(zhí)行股東會的決議，負(fù)責(zé)管理、執(zhí)行公司業(yè)務(wù)和公司事務(wù)。作為業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)構(gòu)，董事會對內(nèi)管理公司的內(nèi)部事務(wù)，對外代表公司進(jìn)行交易活動，實(shí)施法律行為。

3.董事會是公司的經(jīng)營決策機(jī)構(gòu)需要由董事會做出決定的事項(xiàng)：公司的經(jīng)營計(jì)劃、投資方案、公司管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置和高級管理人員的聘任、公司的重要規(guī)章制度等。

4.董事會是公司法人的對外代表機(jī)構(gòu)一般來說，董事會可以對外代表公司。我國《公司法》規(guī)定，公司法定代表人由公司章程規(guī)定，可以由董事長、執(zhí)行董事或經(jīng)理擔(dān)任。董事長及執(zhí)行董事?lián)喂痉ǘù砣耸侵髁鳌?/p>

5.董事會是公司的法定常設(shè)機(jī)構(gòu)根據(jù)各國公司法的規(guī)定，公司必須設(shè)立董事會(小規(guī)模的有限責(zé)任公司必須設(shè)董事)。

(三)董事會會議

1.董事會會議的形式(熟悉)

董事會會議有定期會議與臨時(shí)會議兩種形式。

《公司法》對有限責(zé)任公司董事會定期會議的召開期限沒有規(guī)定，交由公司(章程)自行決定;但規(guī)定股份有限公司董事會定期會議每年度至少召開兩次。

股份有限公司召開董事會臨時(shí)會議的情形：代表十分之一以上表決權(quán)的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事，可以提議召開董事會臨時(shí)會議。董事長應(yīng)當(dāng)自接到提議后十日內(nèi)，召集和主持董事會會議。

2.董事會會議的召集和主持(熟悉)：董事會會議由董事長召集和主持。(或者副董事長、半數(shù)以上董事推選一名董事召集和主持，開會十日前通知所有董事。)

3.董事會的決議方式(掌握)

董事會決議的表決實(shí)行兩個(gè)原則：

● 第一，“一人一票”的原則;

● 第二，多數(shù)通過原則。我國《公司法》規(guī)定，股份有限公司董事會會議應(yīng)由二分之一以上的董事出席方可舉行;董事會做出決議須經(jīng)全體董事的過半通過。

這兩個(gè)原則結(jié)合起來，即董事會會議的表決實(shí)行“董事數(shù)額多數(shù)決”。

(四)董事會的職權(quán)(掌握)

1.董事會作為股東會的常設(shè)機(jī)關(guān)，是股東會的合法召集人。

2.作為股東會的受托機(jī)構(gòu)，執(zhí)行股東會的決議。

3.決定公司的經(jīng)營要?jiǎng)?wù)。包括公司的經(jīng)營計(jì)劃、投資方案。

4.為股東會準(zhǔn)備財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案。公司的財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案應(yīng)由董事會草擬制訂，由股東會審議批準(zhǔn)。

5.為股東會準(zhǔn)備利潤分配方案和彌補(bǔ)虧損方案。提交股東會做出最后決議。

6.為股東會準(zhǔn)備增資或減資方案以及發(fā)行公司債券的方案。由股東會做出最后決議。

7.制訂公司合并、分立、解散的方案。董事會擬訂方案，由股東大會做出特別決議。

8.決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置。除公司的基本組織機(jī)構(gòu)(股東會、董事會、監(jiān)事會)外，公司的其他內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置，均由董事會決定。

9.聘任或者解聘公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)。

10.制定公司的基本管理制度。

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