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本文主要介紹2012年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)第三章金融機(jī)構(gòu)與金融制度第一節(jié)金融機(jī)構(gòu)的歸納筆記,希望本文能夠幫助您更好的全面了解2012年經(jīng)濟(jì)師考試的相關(guān)重點(diǎn)!!
第三章 金融機(jī)構(gòu)與金融制度
第一節(jié) 金融機(jī)構(gòu)
一、金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)與職能
(一)金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)
金融機(jī)構(gòu)是指所有從事各類金融活動(dòng)的組織,實(shí)現(xiàn)資金從盈余者向短缺者的融通。包括直接融資領(lǐng)域中的金融機(jī)構(gòu)和間接融資領(lǐng)域中的金融機(jī)構(gòu)。
直接融資領(lǐng)域中的金融機(jī)構(gòu)職能是充當(dāng)投資者和籌資者之間的經(jīng)紀(jì)人。
間接融資領(lǐng)域中的金融機(jī)構(gòu)職能是作為資金余缺雙方進(jìn)行貨幣借貸交易的媒介。
現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中,金融機(jī)構(gòu)所從事的金融活動(dòng)發(fā)揮著核心作用。
從金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)生的歷史過(guò)程看,它是一種以追逐利潤(rùn)為目標(biāo)的金融企業(yè)。
(1)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是為了以最小的成本獲得最大的利潤(rùn)。
(2)它所經(jīng)營(yíng)的對(duì)象不是普通商品,而是特殊的商品——貨幣資金。
(二)金融機(jī)構(gòu)的職能
金融機(jī)構(gòu)的職能是由其性質(zhì)決定的。金融機(jī)構(gòu)主要具有以下職能:
1.信用中介
信用中介是金融機(jī)構(gòu)最基本、最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。
2.支付中介:指金融機(jī)構(gòu)在為客戶開(kāi)立存款賬戶吸收存款的基礎(chǔ)上,通過(guò)辦理存款在賬戶上的資金轉(zhuǎn)移,代理客戶支付或?yàn)榭蛻魞陡冬F(xiàn)款的職能。
3.將貨幣收入和儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為資本——信用中介的延伸
4.創(chuàng)造信用工具——信用中介與支付中介職能的延伸
5.金融服務(wù)
二、金融機(jī)構(gòu)的種類(掌握)
(一)直接金融機(jī)構(gòu)與間接金融機(jī)構(gòu)——按融資方式不同分
直接金融機(jī)構(gòu)是在直接融資領(lǐng)域,為投資者和籌資者提供中介服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。主要直接金融機(jī)構(gòu)有:投資銀行或證券公司等。
間接金融機(jī)構(gòu)提它一方面以債務(wù)人的身份從資金盈余者的手中籌集資金,一方面又以債權(quán)人的身份向資金的短缺者提供資金,以間接融資為特征的金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)銀行是典型的間接金融機(jī)構(gòu)。
兩類金融機(jī)構(gòu)最明顯的區(qū)別:直接金融機(jī)構(gòu)一般不發(fā)行以自己為債務(wù)人的融資工具;而間接金融機(jī)構(gòu)發(fā)行自己為債務(wù)人的融資工具來(lái)籌集資金。
(二)金融調(diào)控監(jiān)管機(jī)構(gòu)與金融運(yùn)行機(jī)構(gòu)——按從事金融活動(dòng)的目的不同分
金融調(diào)控監(jiān)管機(jī)構(gòu)是指承擔(dān)金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管的責(zé)任,不以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)。如央行、證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)。
金融運(yùn)行機(jī)構(gòu)指以盈利為目的,通過(guò)向公眾提供金融產(chǎn)品和金融服務(wù)而開(kāi)展經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu),如商業(yè)銀行、投資銀行或證券公司保險(xiǎn)公司、信托公司等。
注:并非所有的不以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)均為金融調(diào)控監(jiān)管機(jī)構(gòu),有的非盈利金融機(jī)構(gòu)也是金融運(yùn)行機(jī)構(gòu),如政策性金融機(jī)構(gòu)。
(三)銀行與非銀行金融機(jī)構(gòu)——按金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)特征分
銀行一般以存款、放款、匯兌、結(jié)算為核心業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu);或能創(chuàng)造信用貨幣的金融機(jī)構(gòu)。
非銀行金融機(jī)構(gòu)一般泛指除銀行以外的其他各種金融機(jī)構(gòu),包括保險(xiǎn)、證券、信托、租賃和投資機(jī)構(gòu)。
(四)政策性金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)金融機(jī)構(gòu)——是否承擔(dān)政策性業(yè)務(wù)
政策性金融機(jī)構(gòu)通常是一國(guó)國(guó)加強(qiáng)政府對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)能力,實(shí)現(xiàn)政府的產(chǎn)業(yè)政策,保證宏觀經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展而設(shè)立,不以盈利為目的,但可以獲得政策資金或稅收方面支持的金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)發(fā)展、中國(guó)進(jìn)出口銀行(原還有國(guó)開(kāi)行。2008年12月16日 根據(jù)國(guó)務(wù)院決定,經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn),國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行股份有限公司在北京成立,商業(yè)化改革)。
商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)是一般性金融業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是獲得利潤(rùn)。
(五)其他種類——按金融機(jī)構(gòu)所經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)的特征和發(fā)展趨勢(shì)分
存款性金融機(jī)構(gòu)、投資性金融機(jī)構(gòu)、契約性金融機(jī)構(gòu)和政策性金融機(jī)構(gòu)。
另國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算體系從經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)的角度(交易主體或資金收支)將金融機(jī)構(gòu)分為:中央銀行、存款類公司、非存款類金融機(jī)構(gòu)(投資公司、金融租賃公司、消費(fèi)信貸公司)、金融輔助機(jī)構(gòu)(證券經(jīng)紀(jì)人、貸款經(jīng)紀(jì)人、債券發(fā)行公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司)、衍生工具機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)公司和養(yǎng)老基金。
三、金融機(jī)構(gòu)體系的構(gòu)成(掌握)
現(xiàn)代金融機(jī)構(gòu)體系通常是以中央銀行為核心,由以經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)為主的銀行和以提供各類融資服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu),以及相關(guān)金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同構(gòu)成的系統(tǒng)。
(一)存款性金融機(jī)構(gòu)
存款性金融機(jī)構(gòu)是吸收個(gè)人和機(jī)構(gòu)存款,并發(fā)放貸款的金融中介機(jī)構(gòu)。包括:商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄銀行和信用合作社。
1.商業(yè)銀行
商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)存款、貸款和金融服務(wù)為主要業(yè)務(wù),以盈利為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融企業(yè)。
吸收活期存款、創(chuàng)造信用貨幣是商業(yè)銀行最明顯的特征。
所有金融機(jī)構(gòu)中,商業(yè)銀行是歷史最悠久、資本最雄厚、體系最龐大、業(yè)務(wù)范圍最廣、掌握金融資源最多的金融機(jī)構(gòu)。對(duì)經(jīng)濟(jì)生活的影響也最大。
2.儲(chǔ)蓄銀行
儲(chǔ)蓄銀行是專門吸收居民儲(chǔ)蓄存款,將資金主要投資于政府債券和公司股票、債券等金融工具,并為居民提供其他金融服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。
儲(chǔ)蓄銀行以投資收益與存貸款利息差額為利潤(rùn)主要來(lái)源。
不同國(guó)家對(duì)儲(chǔ)蓄銀行的名稱不同:互助儲(chǔ)蓄銀行、住房?jī)?chǔ)蓄銀行、國(guó)民儲(chǔ)蓄銀行、儲(chǔ)蓄貸款協(xié)會(huì)、郵政儲(chǔ)匯局。
3.信用合作社
信用合作社是城鄉(xiāng)居民集資合股而組成的合作金融組織,是為合作社社員辦理存款、放款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。19世紀(jì)50年代始于德國(guó)。我國(guó)的城市信用合作社——城市商業(yè)銀行,農(nóng)村信用合作社——農(nóng)村商業(yè)銀行。
【例1·單選題】商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)最本質(zhì)的區(qū)別( )。
A.吸收存款
B.發(fā)放貸款
C.投資債券、股票等金融產(chǎn)品
D.吸收活期存款、創(chuàng)造信用貨幣
『正確答案』D
(二)投資性金融機(jī)構(gòu)
投資性金融機(jī)構(gòu)是在直接金融領(lǐng)域內(nèi)為投資活動(dòng)提供中介服務(wù)或直接參與投資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu),主要包括投資銀行、證券經(jīng)紀(jì)和交易公司、金融公司和投資基金等。其經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)核心是證券投資活動(dòng)。
1.投資銀行
投資銀行是以從事證券投資業(yè)務(wù)為主要業(yè)務(wù)內(nèi)容的金融機(jī)構(gòu)。
投行是典型的投資性金融機(jī)構(gòu),其基本特征是綜合性,即投行業(yè)務(wù)幾乎包括了全部資本市場(chǎng)業(yè)務(wù)。
關(guān)于投資銀行的名稱:一般歐美用投行(英國(guó)用商人銀行)、日本用證券公司、還有國(guó)家用實(shí)業(yè)銀行、金融公司或投資公司。
2.投資基金
投資基金是通過(guò)向投資者發(fā)行股份或受益憑證募集資金,再以適度分散的組合方式投資于各類金融產(chǎn)品,為投資者以分紅的方式分配收益,并從中獲利的金融組織機(jī)構(gòu)。
投資基金的優(yōu)勢(shì)是:投資組合、分散風(fēng)險(xiǎn)、專家理財(cái)、規(guī)模經(jīng)濟(jì)。
(三)契約性金融機(jī)構(gòu)
契約性金融機(jī)構(gòu)是以契約方式吸收持約人的資金,而后按契約規(guī)定承擔(dān)向持約人履行賠付或資金返還義務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。主要有:保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老基金和退休基金。
特點(diǎn):資金來(lái)源可靠,資金運(yùn)用主要是投資,流動(dòng)性較弱。
1.保險(xiǎn)公司
保險(xiǎn)公司與投保人之間通過(guò)保單(保險(xiǎn)合同——契約)建立了相應(yīng)的保險(xiǎn)權(quán)利與義務(wù)關(guān)系。
保險(xiǎn)公司的資金來(lái)源主要是保費(fèi)收入。
保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用:除應(yīng)付賠償額外,主要投資于政府債券、公司股票、公司債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款、保單貸款、衍生品等。保險(xiǎn)資金的運(yùn)用顯著特點(diǎn)是長(zhǎng)期性,特別是壽險(xiǎn)。
2.養(yǎng)老基金和退休基金
養(yǎng)老基金和退休基金是以契約的形式組織預(yù)交資金,再以年金形式向參加養(yǎng)老金計(jì)劃者提供退休收入的金融組織形式。
養(yǎng)老基金和退休基金資金的來(lái)源:勞資雙方的繳款。
養(yǎng)老基金和退休基金資金的運(yùn)用:投資于公司股票、債券;政府債券、衍生品等。
注:保險(xiǎn)公司與養(yǎng)老基金和退休基金均為金融市場(chǎng)上重要的機(jī)構(gòu)投資者,投資風(fēng)格一般以穩(wěn)健為主。
(四)政策性金融機(jī)構(gòu)
政策性金融機(jī)構(gòu)指為貫徹實(shí)施政府的政策意圖,由政府或政府機(jī)構(gòu)發(fā)起、出資設(shè)立、參股或保證,不以利潤(rùn)最大化為目的,在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事政策性金融活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。
1.經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)政策性金融機(jī)構(gòu)
經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)性政策金融機(jī)構(gòu)是專門為經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)提供長(zhǎng)期投資或貸款的金融機(jī)構(gòu)。
目的:配合國(guó)家經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)計(jì)劃或產(chǎn)業(yè)計(jì)劃
貸款或投資方向:基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)。
投資的特點(diǎn):投資量大、時(shí)間長(zhǎng)、見(jiàn)效慢、風(fēng)險(xiǎn)大。
開(kāi)發(fā)性金融機(jī)構(gòu)分為國(guó)際性、區(qū)域性和本國(guó)性三種。
(1)國(guó)際性的:以世行為代表。
(2)區(qū)域性的:如亞洲開(kāi)發(fā)銀行、非洲開(kāi)發(fā)銀行。
(3)本國(guó)性的:
2.農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)
農(nóng)業(yè)政策性金融機(jī)構(gòu)是專門向農(nóng)業(yè)提供中長(zhǎng)期低息貸款,以配合國(guó)家農(nóng)業(yè)扶持和保護(hù)政策的金融機(jī)構(gòu)。
農(nóng)業(yè)信貸特點(diǎn):風(fēng)險(xiǎn)大、期限長(zhǎng)
(責(zé)任編輯:中大編輯)
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