第三章 支付結(jié)算法律制度

第八節(jié) 結(jié)算紀(jì)律與法律責(zé)任

知識(shí)點(diǎn)：結(jié)算紀(jì)律與法律責(zé)任

一、結(jié)算紀(jì)律

結(jié)算紀(jì)律是銀行、單位和個(gè)人辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)所應(yīng)遵守的基本規(guī)定。單位、個(gè)人和銀行辦理支付結(jié)算應(yīng)分別遵守各自的結(jié)算紀(jì)律。

二、法律責(zé)任

銀行、單位和個(gè)人違反結(jié)算紀(jì)律，要分別承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。根據(jù)目前的法律、法規(guī)和規(guī)章的規(guī)定，對(duì)于下列行為，應(yīng)依法分別承擔(dān)民事、行政和刑事責(zé)任：

(一)簽發(fā)空頭支票、印章與預(yù)留印鑒不符支票，未構(gòu)成犯罪的行為的法律責(zé)任

單位或個(gè)人簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財(cái)物 為目的的，由中國(guó)人民銀行處以票面金額5%但不低于I 000元的罰款;持票人有 權(quán)要求出票人賠償支票金額2%的賠償金。屢次簽發(fā)空頭支票的，銀行有權(quán)停止為 其辦理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。根據(jù)《行政處罰法》和《票據(jù)管理實(shí)施辦法》 的規(guī)定，中國(guó)人民銀行是空頭支票的處罰主體，銀行機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)空頭支票行為的，應(yīng)積極向人民銀行分支機(jī)構(gòu)舉報(bào)，并協(xié)助送達(dá)相應(yīng)的行政處罰法律文書(shū)。

(二)無(wú)理拒付，占用他人資金的行為的法律責(zé)任

商業(yè)承兌匯票的付款人對(duì)見(jiàn)票即付或者到期的票據(jù)，故意壓票、拖延支付的， 按照規(guī)定處以壓票、拖延支付期間內(nèi)每日票據(jù)金額萬(wàn)分之七的罰款。銀行機(jī)構(gòu)違反 票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付人賬，壓?jiǎn)?、壓票或者違反規(guī)定退 票的，由國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令其改正，有違法所得的，沒(méi)收違法所得， 違法所得5萬(wàn)元以上的，并處違法所得I倍以上5倍以下罰款;沒(méi)有違法所得或者 違法所得不足5萬(wàn)元的，處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款。

(三)違反賬戶(hù)規(guī)定的行為的法律責(zé)任

1. 存款人開(kāi)立、撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)違反規(guī)定：(1)違反規(guī)定開(kāi)立銀行結(jié)算賬 戶(hù);(2)偽造、變?cè)熳C明文件欺騙銀行開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù);(3)違反規(guī)定不及時(shí) 撤銷(xiāo)銀行結(jié)算賬戶(hù)屬于非經(jīng)營(yíng)性存款人的，給予警告并處以I 000元的罰款;屬 于經(jīng)營(yíng)性存款人的，給予警告并處以I萬(wàn)元以h3萬(wàn)元以下的罰款;構(gòu)成犯罪的， 移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

2. 存款人使用銀行結(jié)算賬戶(hù)違反規(guī)定：(1)違反規(guī)定將單位款項(xiàng)轉(zhuǎn)人個(gè)人銀 行結(jié)算賬戶(hù);(2)違反規(guī)定支取現(xiàn)金;(3)利用開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶(hù)逃廢銀行債務(wù);

(1) 出租、出借銀行結(jié)算賬戶(hù);(5)從基本存款賬戶(hù)之外的銀行結(jié)算賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬存 人、將銷(xiāo)貨收人存人或現(xiàn)金存人單位信用卡賬戶(hù);(6)法定代表人或主要負(fù)責(zé)人、 存款人地址以及其他開(kāi)戶(hù)資料的變更事項(xiàng)未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。非經(jīng)營(yíng)性的存款人有上述第(1) ~ (5)項(xiàng)行為的，給予警告并處以1 000元罰款;經(jīng)營(yíng)性的存款人有上述第(1) ~ (5)項(xiàng)行為的，給予警告并處以5 000元以上3萬(wàn)元以下的罰款;存款人有上述所列第(6)項(xiàng)行為的，給予警告并處以1 000元的罰款。

3. 偽造、變?cè)臁⑺阶杂≈崎_(kāi)戶(hù)許可證的存款人，屬非經(jīng)營(yíng)性的處以1 000元罰款;屬經(jīng)營(yíng)性的處以1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下的罰款;構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

(四)票據(jù)欺詐等行為的法律責(zé)任

偽造、變?cè)炱睋?jù)、托收憑證、匯款憑證、信用證，偽造信用卡等;故意使用偽 造、變?cè)斓钠睋?jù)的;簽發(fā)空頭支票或者故意簽發(fā)與其預(yù)留的本名簽名式樣或者印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的;簽發(fā)無(wú)可靠資金來(lái)源的匯票、本票，騙取資金的;匯票、本票的出票人在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的;冒用他人的票據(jù)，或者故意使用過(guò)期或者作廢的票據(jù)，騙取財(cái)物的;付款人同出票人、持票人惡意串通，實(shí)施前六項(xiàng)所列行為之一的，依法追究刑事責(zé)任：

其中，偽造、變?cè)炱睋?jù)、托收憑證、匯款憑證、信用證，偽造信用卡的，處5 年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金;情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金;情節(jié)特別嚴(yán)重的，處10年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金或 者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)

有下列情形之一，妨害信用卡管理的，處3年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下罰金;數(shù)量巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處3年以上10年以下有期徒刑，并處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金：明知是偽造的信用卡而 持有、運(yùn)輸?shù)模蛘呙髦莻卧斓目瞻仔庞每ǘ钟?、運(yùn)輸，數(shù)量較大的;非法持 有他人信用卡，數(shù)量較大的;使用虛假的身份明騙領(lǐng)信用卡的;出售、購(gòu)買(mǎi)、為他人提供偽造的信用卡或者以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡的;竊取、收買(mǎi)或者非法提供他人信用卡信息資料的。

有下列情形之一，進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5 年以上10年以下有期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處5萬(wàn)元以上50 萬(wàn)元以下罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)：使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng) 的信用卡的;使用作廢的信用卡的;冒用他人信用卡的;惡意透支的。

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（責(zé)任編輯：黑天鵝）

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