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知識(shí)點(diǎn) 5(P107-108)：基金的費(fèi)用(單選、判斷)

一、基金管理費(fèi)。

是從基金資產(chǎn)中提取的、支付給基金管理人的費(fèi)用。按照每個(gè)估值日基金凈資產(chǎn)的一定比率(年率)逐日計(jì)提，按月支付。管理費(fèi)率的大小通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比。目前，我國股票基金大部分按照1.5%的比例計(jì)提，債券型一般低于1%，貨幣型為0.00%。管理費(fèi)從基金資產(chǎn)中扣除，不另向投資者收取。

二、基金托管費(fèi)。

逐日計(jì)提，按月支付。目前，我國封閉式基金按照0.25%比例計(jì)提，開放式通常低于0.25%。

三、其他費(fèi)用

包括：上市費(fèi)用、交易費(fèi)用、信息披露費(fèi)用、持有人大會(huì)費(fèi)用等。陳艷蘭

知識(shí)點(diǎn) 6(P109- 0)：基金資產(chǎn)估值。(多選)

基金資產(chǎn)凈值是總值減負(fù)債?；鸱蓊~凈值是某時(shí)點(diǎn)上每份基金份額實(shí)際代表的價(jià)值?；鹳Y產(chǎn)凈值是衡量一個(gè)基金經(jīng)營業(yè)績的主要指標(biāo)，也是基金份額交易價(jià)格的內(nèi)在價(jià)值和計(jì)算依據(jù)。

基金資產(chǎn)估值是計(jì)算、評(píng)估基金資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的過程。1、估值目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)的價(jià)值。2、對象為基金依法擁有的各類資產(chǎn)。0、每個(gè)交易日當(dāng)天對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值?！?、遇到以下特殊情況，可以暫停估值(1分多選題)：(1)交易所暫停營業(yè);(2)不可抗力致使無法準(zhǔn)確評(píng)估;(0)投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，基金管理人決定延遲估值;(4)管理人認(rèn)為屬于緊急事故?！?、估值基本原則(1分多選題)：(1)活躍品種，應(yīng)采用市價(jià)確定公允價(jià)值。估值日無市價(jià)，最近未發(fā)生重大變化采用最近交易市價(jià);發(fā)生重大變化參考類似品種的市價(jià)確定公允價(jià)值。(2)不活躍品種，采用市場普遍認(rèn)同且具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價(jià)值。(0)以上估值原則不客觀，基金管理公司與托管銀行商定恰當(dāng)?shù)膬r(jià)格估值。

知識(shí)點(diǎn) 6(P 0- 2)：基金收入與風(fēng)險(xiǎn)。

□證券收益分配(多選)：一是分配現(xiàn)金，二是分配基金份額。按規(guī)定，封閉式基金收益分配每年不得少于一次，比例不低于90%。開放式按合同。□貨幣市場基金每周五進(jìn)行收益分配時(shí)，將同時(shí)分配周六和周日的收益;每周一至周四分配時(shí)僅對當(dāng)日收益進(jìn)行分配;周五申購或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金份額不享有周五、周六和周日的收益，周五贖回或轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出的基金份額享有周五、周六和周日的收益。

□證券投資基金存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有(多選)：

1、市場風(fēng)險(xiǎn)：市場價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

2、管理能力風(fēng)險(xiǎn)：基金管理人的資產(chǎn)管理水平。

0、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：技術(shù)保障系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)。

4、巨額贖回風(fēng)險(xiǎn)：開放式基金特有的風(fēng)險(xiǎn)。

基金信息披露(P 2簡單瀏覽)

知識(shí)點(diǎn) 7(P 0)：基金投資限制。(多選)

目前我國基金主要投資于國內(nèi)依法公開發(fā)行上市的股票、非公開發(fā)行股票、國債、企業(yè)債券和金融債券、公司債券、貨幣市場工具、資產(chǎn)支持證券、權(quán)證等。

□對基金投資進(jìn)行限制的主要目的(多選)：一是引導(dǎo)基金分散投資，降低風(fēng)險(xiǎn);二是避免基金操縱市場;三是發(fā)揮基金引導(dǎo)市場的積極作用。

目前主要包括投資范圍的限制和投資比例的限制?！醢匆?guī)定，基金財(cái)產(chǎn)不得用于下列活動(dòng)(多選)：承銷證券;向他人貸款或者提供擔(dān)保;從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資;買賣其他基金份額(國務(wù)院另有規(guī)定除外);向其基金管理人、托管人出資或買賣其發(fā)行的股票或債券;買賣其他利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券;不正當(dāng)?shù)慕灰谆顒?dòng)。

規(guī)定:股票基金應(yīng) %以上投資于股票，債券基金 %投資于債券;貨幣基金僅投資貨幣市場工具;基金不得投資于有鎖定期但鎖定期不明確的證券。

基金管理人不得：1、一只基金持有一家上市公司的股票，其市值超過基金凈資產(chǎn)10%;2、同一基金管理公司全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，超過該證券的10%。指數(shù)基金不受這兩項(xiàng)規(guī)定的比例限制。

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