基金份額的登記

一、開放式基金份額登記的概念

開放式基金份額的登記，是指基金注冊登記機構通過設立和維護基金份額持有人名冊，確認基金份額持有人持有基金份額的事實的行為?；鸱蓊~登記具有確定和變更基金份額持有人及其權利的法律效力，是保障基金份額持有人合法權益的重要環(huán)節(jié)。

二、我國開放式基金注冊登記機構及其職責

我國《證券投資基金法》規(guī)定，開放式基金的注冊登記業(yè)務可以由基金管理人辦理，也可以委托中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理。

(一)我國開放式基金的注冊登記體系的模式

1.基金管理人自建注冊登記系統(tǒng)的“內置”模式。

2.委托中國結算公司作為注冊登記機構的“外置”模式。

3.以上兩種情況兼有的“混合”模式。

(二)注冊登記機構的主要職責

1.建立并管理投資者基金份額賬戶。

2.負責基金份額登記，確認基金交易。

3.發(fā)放紅利。

4.建立并保管基金投資者名冊。

5.基金合同或者登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責。

三、基金份額登記流程

基金份額登記過程實際上是注冊登記機構通過注冊登記系統(tǒng)對基金投資者所投資基金份額及其變動的確認、記賬的過程。這個過程與基金的申購、贖回過程是一致的，具體流程如下：T日，投資者的申購、贖回申請信息通過代銷機構網(wǎng)點傳送至代銷機構總部，由代銷機構總部將本代銷機構的申購、贖回申請信息匯總后統(tǒng)一傳送至注冊登記機構。T+1日，注冊登記機構根據(jù)T日各代銷機構的申購、贖回申請數(shù)據(jù)及T日的基金份額凈值統(tǒng)一進行確認處理，并將確認的基金份額登記至投資者的賬戶，然后將確認后的申購、贖回數(shù)據(jù)信息下發(fā)至各代銷機構。各代銷機構再下發(fā)至各所屬網(wǎng)點。同時，注冊登記機構也將登記數(shù)據(jù)發(fā)送至基金托管人。至此，注冊登記機構完成對基金份額持有人的基金份額登記。如果投資者提交的信息不符合注冊登記的有關規(guī)定，最后的確認信息將是投資者申購、贖回失敗。

例3-12(2012年3月真題·單選題)

基金登記過程實際上是(　　)通過登記系統(tǒng)對基金投資者所投資基金份額及其變動的確認、記賬的過程。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.交易所

D.登記機構

【參考答案】D

【解析】基金登記過程實際上是基金注冊登記機構通過基金注冊登記系統(tǒng)對基金投資者所投資基金份額及變動的確認、記賬的過程，。

例3—13(2012年3月真題·判斷題)

中國證監(jiān)會負責基金份額注冊登記工作。(　　)

【參考答案】×

【解析】目前，在我國承擔基金份額注冊登記工作的主要是基金管理公司自身和中國證券登記結算有限責任公司(簡稱“中國結算公司”)。

例3～14(2012年3月真題·判斷題)

封閉式基金份額的登記業(yè)務可以由基金管理人辦理，也可以委托中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理。(　　)

【參考答案】×

【解析】封閉式基金在證券交易所的交易系統(tǒng)內進行競價交易，其登記業(yè)務同上市公司的股票一樣，由中國結算公司辦理。開放式基金的登記業(yè)務同封閉式基金的情形有所不同。開放式基金份額的登記業(yè)務可以由基金管理人辦理，也可以委托中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理。四、申購、贖回的資金結算

資金結算分清算和交收兩個環(huán)節(jié)。清算是按照確定的規(guī)則計算出基金當事各方應收應付資金數(shù)額的行為。交收是基金當事各方根據(jù)確定的清算結果進行資金的收付，從而完成整個交易過程。基金份額申購、贖回的資金清算是由注冊登記機構根據(jù)確認的投資者申購、贖回數(shù)據(jù)信息進行的。按照清算結果，投資者的申購、贖回資金將會從投資者的資金賬戶轉移至基金在托管銀行開立的銀行存款賬戶或從基金的銀行存款賬戶轉移至投資者的資金賬戶。由于基金申購、贖回的資金清算依據(jù)注冊登記機構的確認數(shù)據(jù)進行，為保護基金投資人的利益，有關法規(guī)明確規(guī)定，基金管理人應當自收到投資者的申購(認購)、贖回申請之日起3個工作日內，對該申購(認購)、贖回申請的有效性進行確認。目前，我國境內基金申購款一般能在T+2日內到達基金的銀行存款賬戶;贖回款一般于T+3日內從基金的銀行存款賬戶劃出。貨幣市場基金的贖回資金劃付更快一些，一般T+1日即可從基金的銀行存款賬戶劃出，最快可在劃出當天到達投資者資金賬戶。

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