31. 證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣。( )萬元。

A. 1000

B.2000

C.3000

D.5000

【答案】 B

解 析：證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣2000萬元。

32. 資產(chǎn)評(píng)估中運(yùn)用清算價(jià)格法評(píng)估資產(chǎn)價(jià)格時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)清算時(shí)期資產(chǎn)白( )評(píng)定重估價(jià)值。

A.可變現(xiàn)價(jià)值

B.賬面凈值

C.賬面原值

D.凈資產(chǎn)值

【答案】 A

33. 上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，最近(

)個(gè)月內(nèi)未受到過中國證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近( )個(gè)月內(nèi)未受到證券交易所的公開譴責(zé)。

A. 12，16

B.36，36

C.12，12

D.36，12

【答案】 D

34. 證券公司公開發(fā)行債券其最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)最低應(yīng)為( )億元。

A. 1 B.2 C.5 D.10

【答案】 D：證券公司公開發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合《證券法》規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列要求：發(fā)行人最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于10億元。

35. 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近( )個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。

A.2 B.3 C.4 D.5

【答案】 B：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第七條，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，并符合下列規(guī)定

(1)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)

(2)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息。

36. 保薦人撰寫的投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)對(duì)影響( )的因素進(jìn)行全面、客觀的分析。

A.發(fā)行數(shù)量

B.投資價(jià)值

C.募集資金量

D.發(fā)行時(shí)機(jī)

【答案】 B

37. 可轉(zhuǎn)換公司債券的( )是指?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債券賣給發(fā)行人。

A.贖回

B.回售

C.股份轉(zhuǎn)換

D.債券償還

【答案】 B

解 析：可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回是指上市公司可按事先約定的條件和價(jià)格贖回尚未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券?？赊D(zhuǎn)換公司債券的回售是指?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債券賣給發(fā)行人。

38. 以下屬于投資銀行業(yè)務(wù)的廣義含義的是( )。

A.資產(chǎn)管理

B.投資價(jià)值

C.募集資金量

D.發(fā)行時(shí)機(jī)

【答案】 A

39. 轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的( )同意。

A.股東人數(shù)的2/3以上

B.股東所持表決權(quán)的2/3以上

C.股東所持表決權(quán)的1/3以上

D.股東人數(shù)的1/3以上

【答案 B

解 析：轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的Z/3以上同意;股東大會(huì)進(jìn)行表決時(shí)，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。

40. 配股價(jià)格的確定是在一定的價(jià)格區(qū)間內(nèi)由( )確定。

A.主承銷商

B.發(fā)行人與主承銷商協(xié)商

C.發(fā)行人

D.證券交易所

【答案】 B

41. 上市公司配股的信息披露中，假設(shè)T日為股權(quán)登記日，( )日至T+5日，刊登配股提示性公告

A. T-3

B.T-2

C.T+1

D.T+3

【答案】*C

42. 在收購公司中，與采取銀行貸款籌資相比，通過發(fā)行股票籌資具有的優(yōu)點(diǎn)是( )。

A.籌資速度快

B.保密性好

C.籌資成本低

D.風(fēng)險(xiǎn)小

【答案】 D

解 析：通過發(fā)行股票籌資，可以獲得一筆無固定到期日、不用償還且風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的資金。但是，由于發(fā)行股票費(fèi)用較高，股息不能在稅前扣除，因此，籌資成本較高，并且還有分散公司控制權(quán)的弊端。

43. 在首次公開發(fā)行股票的招股說明書有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)因素的披露中，發(fā)行人應(yīng)遵循( ) 原則按順序進(jìn)行披露。

A.及時(shí)性

B.全面性

C.準(zhǔn)確性

D.重要性

【答案】 D

解 析：發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原則，按順序披露可能直接或間接對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。

44. 可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的( )停止交易。

A. 第2個(gè)交易日起

B.第3個(gè)交易日期

C.第5個(gè)交易日起

D.第10個(gè)交易日起

【答案】 D

45. 首次公開發(fā)行股票時(shí)，招股說明書在“概覽”中披露的信息不包括()。

A.發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

B.募股資金主要用途

C.發(fā)行人及其控股般東

D.承銷費(fèi)用

【答案】* D

解 析：發(fā)行人應(yīng)設(shè)置招股說明書概覽，并在本部分起首聲明：“本概覽僅對(duì)招股說明書全文作扼要提示。投資者作出投資決策前，應(yīng)認(rèn)真閱讀招股說明書全文。”此外，發(fā)行人應(yīng)在招股說明書概覽中披露發(fā)行人及其控股股東、實(shí)際控制人的簡(jiǎn)要情況，發(fā)行人的主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及主要財(cái)務(wù)指標(biāo)，本次發(fā)行情況及募集資金用途等。D選項(xiàng)的承銷費(fèi)用不屬于招股說明書在“概覽”中披露的信息。

46. 股份有限公司監(jiān)事會(huì)成員不得少于( )人，其中職工代表的比例不得低于( )。

A. 3，1/3

B.3，1/2

C.5，1/3

D.5，1/2

【答案】 A

47. 證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，同時(shí)經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，其凈資本最低限額為人民幣( )。

A. 2000萬元 B.5000萬元

C.1億元 D.5億元

【答案】 D

解 析：證券公司經(jīng)營(yíng)單項(xiàng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為人民幣1億元，經(jīng)營(yíng)證券承銷與保薦業(yè)務(wù)且經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)、證券資產(chǎn)管理、其他證券業(yè)務(wù)中一項(xiàng)以上的，注冊(cè)資本最低限額為5億元。

48. 增發(fā)如有老股東配售，則應(yīng)強(qiáng)調(diào)代碼為( )，簡(jiǎn)稱為( )。

A.“700×××”，“×××增發(fā)”

B.“700×××”，“×××配售”

C.“730×××”，“×××增發(fā)”

D.“730×××”，“×××配售”

【答案】 B

49. 目前發(fā)行的短期融資券的最長(zhǎng)期限是( )天。

A. 180

B.365

C.90

D.720

【答案】 B：短期融資券是按中國人民銀行發(fā)布的《短期融資券管理辦法》之規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易，約定在一定期限內(nèi)還本付息，最長(zhǎng)期限不超過365天的有價(jià)證券。

50. 自2008年7月1日起，對(duì)所有新受理首次公開發(fā)行申請(qǐng)，中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管，將在發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)按照反饋意見修改申請(qǐng)文件后的(

)個(gè)工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開。股說明書(申報(bào)稿)。

A. 3 B.5 C.7 D.10

【答案】 B：自2008年7月1日起，對(duì)所有新受理首次公開發(fā)行申請(qǐng)，中國證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部將在發(fā)行人和保薦機(jī)構(gòu)按照反饋意見修改申請(qǐng)文件后的5個(gè)工作日內(nèi)在網(wǎng)上公開招股說明書(申報(bào)稿)。發(fā)行人可以將招股說明書(申報(bào)稿)刊登于其公司網(wǎng)站，但披露內(nèi)容應(yīng)當(dāng)完全一致，且不得早于在中國證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站的披露時(shí)間。

考試培訓(xùn)   證券從業(yè)資格考試試題

（責(zé)任編輯：xll）