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四、財(cái)產(chǎn)抵押與質(zhì)押

抵押與質(zhì)押是一種以財(cái)產(chǎn)權(quán)對債務(wù)償還提供保證的擔(dān)保。

抵押是指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對抵押物的占有，將該抵押物財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照規(guī)定以該抵押物財(cái)產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

這里擁有抵押財(cái)產(chǎn)的債務(wù)人或者第三人為抵押人，債權(quán)人為抵押權(quán)人，提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)為抵押物。

可以抵押的財(cái)產(chǎn)有：抵押人所有和依法有權(quán)處分的國有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物、機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn);抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)。

有些抵押物抵押需要辦理抵押物登記。需要登記的抵押物主要有：土地使用權(quán)、房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物、林木、航空器、船舶、車輛等運(yùn)輸工具、企業(yè)的設(shè)備和其他動產(chǎn)。其他財(cái)產(chǎn)抵押的，可以自愿辦理抵押物登記。當(dāng)事人未辦理抵押物登記的，不得對抗第三人。

質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押及權(quán)利質(zhì)押。

動產(chǎn)質(zhì)押是指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)依照規(guī)定以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

這里的債務(wù)人或者第三人為出質(zhì)人，債權(quán)人為質(zhì)權(quán)人，移交的動產(chǎn)為質(zhì)物。

可以質(zhì)押的權(quán)利包括：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單;依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票;依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)。收費(fèi)公路的收費(fèi)權(quán)依法可以質(zhì)押。票據(jù)、股份等財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押需要將權(quán)利證書交由質(zhì)權(quán)人保管。

商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)、公路收費(fèi)權(quán)等權(quán)利質(zhì)押，需要向政府的權(quán)利管理部門辦理登記。

財(cái)產(chǎn)抵押或質(zhì)押所擔(dān)保的債權(quán)不得超出抵押物或質(zhì)物的價值。貸款銀行在接受抵押或質(zhì)押時需要設(shè)定一定的抵押率(或質(zhì)押率)，以保證抵押或質(zhì)押的安全。抵押率是指抵押貸款的本金與抵押物價值之間的比值。

財(cái)產(chǎn)抵押或質(zhì)押需要發(fā)生一些附加費(fèi)用。

例：某抵押貸款本金700萬元，以借款人擁有的房地產(chǎn)抵押，抵押物的評估價值1000萬元，此項(xiàng)貸款按照抵押物評估價值計(jì)算的抵押率為70%。

例題：需要登記的抵押物主要有( )。

A、房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房;B、林木;C、商標(biāo)專用權(quán);D、航空器;E、公路收費(fèi)權(quán)。 答案：A、B、D

分析：C、商標(biāo)專用權(quán)和E、公路收費(fèi)權(quán)：商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)、公路收費(fèi)權(quán)等權(quán)利質(zhì)押，需要向政府的權(quán)利管理部門辦理登記。

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