一、單項(xiàng)選擇題

1. 下列關(guān)于等額本息還款法和等額本金還款法的表述，正確的是。

A.按照等額本息還款法，月供金額中本金比例逐期下降

B.按照等額本金還款法，月供金額中利息比例逐期下降

C.按照等額本息還款法，月供金額逐期下降

D.按照等額本金還款法，月供金額每期相等

[答案]B

[解析]等額本息還款法：即借款人每月以相等的金額償還貸款本息。等額本金還款法：即借款人每月等額償還本金，貸款利息逐月遞減。兩種還款方式的區(qū)別：等額席金還款法在整個(gè)還款期內(nèi)每期還款額中的本金都相同，償還的利息逐月減少;本息合計(jì)逐月遞減。等額本息還款法每期還款額中的本金都不相同，前期還款中本金金額較少，本息合計(jì)每月相等。

2. 關(guān)于債券，以下說法正確的是。

A.一般來說，企業(yè)債券的收益率低于政府債券

B.附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)利率下降時(shí)，短期債券的持有人若進(jìn)行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)

D.可以用發(fā)行者的信用等級(jí)來衡量債券的信用風(fēng)險(xiǎn)。債券的信用等級(jí)越高，債券的發(fā)行價(jià)格就越高

[答案]D

[解析]A項(xiàng)的錯(cuò)誤在于企業(yè)債券的收益率高于政府債券。B項(xiàng)的錯(cuò)誤在于付息債券依然存在利率風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)的錯(cuò)誤在于并不是債券的利率風(fēng)險(xiǎn)。

3. 同樣用10萬元炒股票，對(duì)于一個(gè)僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人員和一個(gè)有數(shù)百萬資產(chǎn)的富翁來說，其情況是截然不同的，這是因?yàn)楦髯杂胁煌摹?/p>

A.實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力 B.風(fēng)險(xiǎn)偏好。

C.風(fēng)險(xiǎn)分散 D.風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知

[答案]A

[解析]實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力是客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征之一，反映的是風(fēng)險(xiǎn)客觀上對(duì)客戶的影響程度。同樣的10萬元，如果退休人員損失了就失去了生活來源，而對(duì)富翁來說則僅僅是一筆小額損失，還可以通過以后的投資收益彌補(bǔ)。風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知和風(fēng)險(xiǎn)偏好也是客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征。風(fēng)險(xiǎn)偏好反映的是客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知反映的是客戶主觀上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的度量。本題不能選擇B、D，因?yàn)槎叻从车氖侵饔^看法，而不是客觀事實(shí)。退休人員的風(fēng)險(xiǎn)偏好和認(rèn)知程度有可能和富翁相同。

4. 假設(shè)有一款固定收益類理財(cái)產(chǎn)品，理財(cái)期限為6個(gè)月，理財(cái)期間固定收益為年收益率3.00%，有一個(gè)投資者購(gòu)買該產(chǎn)品30000元，則6個(gè)月到期時(shí)，該投資者連本帶利共可獲得元。

A.30900 B.30180 C.30225 D.30450

[答案]D

[解析]據(jù)題中所給信息，該投資者所得本利和為：30000+30000×3.00%×0.5=30450(元)。

5. 對(duì)追求高投資回報(bào)的投資者來說，比較適合的基金類型是。

A.收入型基金 B.成長(zhǎng)型基金 C.債券型基金 D.封閉型基金

[答案]B

[解析]略。

6. 下列關(guān)于退休規(guī)劃說法，正確的是。

A.計(jì)劃開始不宜太遲 B.規(guī)劃期應(yīng)當(dāng)在5年左右

C.投資應(yīng)當(dāng)極其保守 D.對(duì)投資和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)相當(dāng)樂觀

[答案]A

[解析]退休的規(guī)劃期一般為10～20年。投資極其保守、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和投資太過樂觀是客戶在退休規(guī)劃中的誤區(qū)。

7. 下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換債券收益的說法，不正確的是。

A.可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票前，持有人只享有利息

B.可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，持有人成為公司股東

C.可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后，其收益水平與債券類似

D.可轉(zhuǎn)換債券適合在低風(fēng)險(xiǎn)一低收益與高風(fēng)險(xiǎn)一高收益這兩種不同收益結(jié)構(gòu)之間作出，靈活選擇的投資者

[答案]C

[解析]可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為股票后就具備了股票的一切特點(diǎn)，獲得股票的收益。

8. 面對(duì)不同客戶時(shí)，下列應(yīng)對(duì)技巧中不恰當(dāng)?shù)氖恰?/p>

A.對(duì)沉默寡言的人，要設(shè)法誘使他盡可能地多說

B.對(duì)優(yōu)柔寡斷的人，客戶經(jīng)理要掌握主動(dòng)權(quán)，充滿自信地運(yùn)用公關(guān)語言，不斷地向他提出積極性的建議，多用肯定性用語

C.對(duì)慢性的人，不能急躁、焦慮或向他施加壓力，應(yīng)該努力配合他的步調(diào)，腳踏實(shí)地地去證明、引導(dǎo)

D.對(duì)疑心重的人，要讓他了解你的誠(chéng)意或者讓他感到你對(duì)他所提出的疑問很重視

[答案]A

[解析]對(duì)于這種人，能說多少就說多少，他們有時(shí)反而是最容易成功的那種忠實(shí)客戶。刻意誘使對(duì)方多說可能會(huì)引起對(duì)方的反感。

9. 遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買方是名義，其訂立遠(yuǎn)期利率協(xié)議的一個(gè)主要目的是規(guī)避利率的風(fēng)險(xiǎn)。

A.借款人，上升 B.借款人，下降 C.貸款人，上升 D.貸款人，下降

[答案]A

[解析]遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買方是名義借款人。遠(yuǎn)期利率協(xié)議的買方訂立遠(yuǎn)期利率協(xié)議的一個(gè)主要目的是為了規(guī)避利率上升的風(fēng)險(xiǎn)，固定負(fù)債成本。

10. 某客戶總資產(chǎn)100萬元，年度到期負(fù)債總和10萬元(到期債務(wù)與應(yīng)付利息之和)、長(zhǎng)期負(fù)債30萬元，本年度收入20萬元，則負(fù)債收入比例為。

A.0.25 B.0.5 C.0.33 D.0.1

[答案]B

[解析]略

11. 下列關(guān)于黃金理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，說法不正確的是。

A.抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力弱 B.具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性

C.存在市場(chǎng)不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn) D.收益和股票市場(chǎng)的收益負(fù)相關(guān)

[答案]A

[解析]黃金理財(cái)產(chǎn)品抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)，故A項(xiàng)錯(cuò)誤。

12. 客戶細(xì)分理論所劃分的維度是。

A.“客戶當(dāng)前價(jià)值”和“客戶增值價(jià)值”

B.“客戶當(dāng)前價(jià)值”和“客戶利潤(rùn)價(jià)值”

C.“客戶未來價(jià)值”和“客戶利潤(rùn)價(jià)值”

D.“客戶未來價(jià)值”和“客戶增值價(jià)值”

[答案]A

[解析]客戶細(xì)分是20世紀(jì)50年代中期由美國(guó)學(xué)者溫德爾?史密斯提出的，客戶細(xì)分理論所劃分的維度是“客戶當(dāng)前價(jià)值”和“客戶增值價(jià)值”。

13. 張先生打算分5年償還銀行貸款,每年末償還100000元，貸款利率為10%，則等價(jià)于在第一年年初一次性償還元。

A.500000 B.454545 C.410000 D.379079

[答案]D

[解析]本題考查普通年金現(xiàn)值的計(jì)算。根據(jù)公式，現(xiàn)值=計(jì)算得現(xiàn)值為379079元。

14. 下列各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流動(dòng)資產(chǎn)的是。

A.汽車 B.房地產(chǎn) C.保險(xiǎn)費(fèi) D.定期存款

[答案]D

[解析]流動(dòng)資產(chǎn)是指能夠在1年內(nèi)耗用或變現(xiàn)的資產(chǎn)。汽車和房地產(chǎn)都是耐用品，保險(xiǎn)費(fèi)是費(fèi)用，不是資產(chǎn)，而且保險(xiǎn)產(chǎn)品也屬于非流動(dòng)資產(chǎn)。個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中的流動(dòng)資產(chǎn)包括：銀行存款、股票、債券、基金投資、短期理財(cái)產(chǎn)品。

15. 已知某只基金的投資資產(chǎn)中現(xiàn)金持有量較小，則該只基金最有可能是一只。

A.開放式基金 B.公募基金 C.國(guó)際基金 D.成長(zhǎng)型基金

[答案]D

[解析]成長(zhǎng)型基金是以資本長(zhǎng)期增值作為投資目標(biāo)的基金，其投資對(duì)象主要是市場(chǎng)中較大升值潛力的小公司股票和一些新興行業(yè)的股票。這類基金一般很少分紅，經(jīng)常將投資所得的股息、紅利和盈利進(jìn)行再投資，以實(shí)現(xiàn)資本增值。現(xiàn)金是增值價(jià)值較小的資產(chǎn)，因此成長(zhǎng)型基金一般很少持有現(xiàn)金。其他項(xiàng)都不是按照投資對(duì)象分類的。因此無法判斷其現(xiàn)金持有量。

16. 利用房屋貸款買房子時(shí)，會(huì)計(jì)科目。

A.資產(chǎn)增加、費(fèi)用增加 B.資產(chǎn)增加、收入減少

C.資產(chǎn)增加、負(fù)債增加 D.沒有任何變動(dòng)

[答案]C

[解析]略。

17. 投資工具依其風(fēng)險(xiǎn)由低至高排列，正確的是

A.投機(jī)股、績(jī)優(yōu)股、有擔(dān)保公司債券、國(guó)庫(kù)券

B.增長(zhǎng)型基金、平衡型基金、有擔(dān)保公司債券、定期存款

C.定期存款、有擔(dān)保公司債券、認(rèn)股權(quán)證、平衡型基金

D.國(guó)庫(kù)券、有擔(dān)保公司債券、平衡型基金、期貨

[答案]D

[解析]略。

18. 在外匯理財(cái)產(chǎn)品中，是指將基礎(chǔ)產(chǎn)品如儲(chǔ)蓄、浮動(dòng)收益產(chǎn)品等，與利率期權(quán)、匯率期權(quán)等相結(jié)合，并在合約中體現(xiàn)這種期權(quán)的復(fù)合產(chǎn)品。

A.結(jié)構(gòu)類投資工具 B.浮動(dòng)收益類產(chǎn)品

C.實(shí)盤外匯買賣 D.期權(quán)類產(chǎn)品

[答案]A

[解析]考查結(jié)構(gòu)類外匯理財(cái)產(chǎn)品的定義。其特點(diǎn)就是基礎(chǔ)工具與衍生工具的結(jié)合。

19. 根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型，證券的期望收益率與該種證券的線性相關(guān)。

A.貝塔系數(shù) B.標(biāo)準(zhǔn)差 C.方差 D.協(xié)方差

[答案]D

[解析]根據(jù)公式E()=+[E()-]可知，證券的期望收益率與該種證券的協(xié)方差線性相關(guān)。

20. 一般來說，其他條件都不變時(shí)，企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)越小，說明。

A.企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)率越低

B.企業(yè)存貨從購(gòu)入到銷售的速度越慢

C.當(dāng)企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金不變時(shí)，同等的營(yíng)運(yùn)資金可以創(chuàng)造出更多的銷售收入

D.企業(yè)創(chuàng)造銷售收入的效率越低

[答案]C

[解析]企業(yè)的存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)是指企業(yè)從取得存貨開始，至消耗、銷售為止所經(jīng)歷的天數(shù)。周轉(zhuǎn)天數(shù)越少，說明企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)率越高，企業(yè)存貨從購(gòu)入到銷售的速度越快，企業(yè)創(chuàng)造銷售收入的效率越高，當(dāng)企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金不變時(shí)，同等的營(yíng)運(yùn)資金可以創(chuàng)造出更多的銷售收入。

21. 下列做法中，違反了《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中保護(hù)商業(yè)秘密與客戶隱私的原則的是。

A.某銀行工作人員根據(jù)在為上市公司辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)獲得的非公開信息進(jìn)行股票投資

B.某銀行工作人員由于業(yè)務(wù)繁忙，將辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的公章交給同事代其辦理

C.某銀行工作人員將其客戶A的貸款信息透露給另一名客戶B D.某銀行工作人員在辦理企業(yè)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，錯(cuò)誤計(jì)算了貸款利率

[答案]C

[解析]A項(xiàng)違反了內(nèi)幕交易的規(guī)定。B項(xiàng)違反了崗位職責(zé)的規(guī)定。D項(xiàng)是工作中的失誤，不屬于違反職業(yè)操守的做法。

22. 下列關(guān)于貨幣市場(chǎng)及貨幣市場(chǎng)工具的說法，不正確的是。

A.貨幣市場(chǎng)是指專門融通短期資金和交易期限在1年以內(nèi)(包括1年)的有價(jià)證券市場(chǎng)

B.在期限相同的情況下，短期政府債券利率<回購(gòu)協(xié)議利率<銀行承兌匯票利率<同業(yè)拆借利率

C.在回購(gòu)市場(chǎng)上，回購(gòu)價(jià)格與回購(gòu)證券的種類無關(guān)

D.貨幣市場(chǎng)工具又被稱為“準(zhǔn)貨幣”

[答案]C

[解析]略。

23. 個(gè)人理財(cái)中，收入可概括分為。

A.現(xiàn)金收入與非現(xiàn)金收入 B.工作收入與理財(cái)收入

C.正職收入與兼職收入 D.薪資收入與紅利收入

[答案]B

[解析]個(gè)人理財(cái)中，收入可概括分為工作收入和理財(cái)收入。

24. 假定某日掛牌利率為9.9275%，拆出資金100萬元，期限為2天，固定上浮比率為0.0725%，則拆入到期利息為元。(假定年天數(shù)以365計(jì)算)

A.548 B.521 C.274 D.260

[答案]A

[解析]略。

25. 根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“內(nèi)幕信息”原則的要求，銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員不得。

A.與本行專家討論股票走勢(shì)

B.利用本行電腦操作股票買賣

C.利用為客戶服務(wù)獲得的未公開信息指導(dǎo)他人買賣股票

D.在本行上網(wǎng)查看股票信息

[答案]C

[解析]銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用內(nèi)幕信息獲取個(gè)人利益，也不得基于內(nèi)幕信息為他人提供理財(cái)或投資方面的建議。

26. 根據(jù)《信托法》，受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)或者自己所受到的損失，以承擔(dān)。

A.信托財(cái)產(chǎn) B.受托人固有財(cái)產(chǎn)

C.委托人固有財(cái)產(chǎn) D.信托財(cái)產(chǎn)和受托人固有財(cái)產(chǎn)

[答案]B

[解析]根據(jù)《信托法》第三十七條的規(guī)定，受托人違背管理職責(zé)或者處理信托事務(wù)不當(dāng)對(duì)第三人所負(fù)債務(wù)或者自己所受到的損失，以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)，故選B。

27. 以下關(guān)于外匯市場(chǎng)及外匯產(chǎn)品的說法，正確的是。

A.目前，外匯市場(chǎng)交易以遠(yuǎn)期外匯交易占主要地位

B.為穩(wěn)定匯價(jià)，當(dāng)外匯市場(chǎng)的外匯供給持續(xù)大于需求時(shí)，中央銀行應(yīng)在外匯市場(chǎng)上賣出外匯

C.遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按周計(jì)算

D.國(guó)際貨幣市場(chǎng)外匯期貨合約的交割月份為每年的3月、6月、9月和12月

[答案]D

[解析]本題考查外匯市場(chǎng)的交易機(jī)制。外匯市場(chǎng)交易以即期外匯交易占主要地位。中央銀行應(yīng)當(dāng)在外匯市場(chǎng)上買入外匯，以增加外匯需求。遠(yuǎn)期外匯交易的交割期一般按月計(jì)算。

28. 保險(xiǎn)金額是當(dāng)保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)公司所賠付的金額。

A.最低 B.適中 C.最高 D.合適

[答案]C

[解析]所謂保險(xiǎn)金額，是指一個(gè)保險(xiǎn)合同項(xiàng)下保險(xiǎn)公司承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金責(zé)任的最高限額，即投保人對(duì)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際投保金額;同時(shí)又是保險(xiǎn)公司收取保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算基礎(chǔ)。

29. 為了彌補(bǔ)客戶臨時(shí)性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會(huì)建議客戶開立。

A.信用卡賬戶 B.扣款賬戶 C.定期存款賬戶 D.交易賬戶

[答案]A

[解析]信用卡可以通過現(xiàn)金透支或刷卡透支滿足客戶臨時(shí)性的資金需要。

30. 下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是。

A.管理人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有經(jīng)營(yíng)管理權(quán)

B.管理人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)

C.托管人對(duì)基金財(cái)產(chǎn)具有保管權(quán)

D.投資人對(duì)基金運(yùn)營(yíng)收益享有收益權(quán)

[答案]B

[解析]這個(gè)題可以用常識(shí)來回答，我們?nèi)粘Ｙ?gòu)買基金都是有風(fēng)險(xiǎn)的，收益的風(fēng)險(xiǎn)是自擔(dān)的，而不是基金公司承擔(dān)。根據(jù)《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人按其所持有基金份額享受收益和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

31. 某企業(yè)2006年銷售收入凈額為100萬元，年初應(yīng)收賬款為5萬元，年末應(yīng)收賬款為15萬元，則該企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為

A.20和18天 B.6.7和54天

C.10和36天 D.5和72天

[答案]C

[解析]應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/平均應(yīng)收賬款;平均應(yīng)收賬款=(期初AR+期末AR)/2;應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率。帶入題中數(shù)據(jù)可得該企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為10、36天。

32. 下列描述中，適于描述開放式基金的有個(gè)，適于描述封閉式基金的有個(gè)。

①基金的資金規(guī)模具有可變性;②在證券交易所按市價(jià)買賣;③所募集到的資金可全部用于投資;④受益憑證可贖回;⑤依據(jù)公司法組建，并依據(jù)公司章程經(jīng)營(yíng)基金資產(chǎn);⑥投資者欲買入基金時(shí)，只有向基金管理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購(gòu)這一種渠道。

A.3，3 B.3，2 C.2，4 D.2，3

[答案]B

[解析]①④⑥適于描述開放式基金。開放式基金是指基金的總份額不固定，基金發(fā)行以后基金持有者可隨時(shí)向基金管理公司或銷售機(jī)構(gòu)申購(gòu)或要求贖回基金份額，即基金的份額始終處于一種開放的狀態(tài)。②③適于描述封閉型基金。封閉型基金已經(jīng)發(fā)售完畢，基金總額就確定了，基金份額不可贖回也不接受申購(gòu)。但投資者可以在證券交易所交易已發(fā)行的基金份額。由于基金總額不變，籌集到的資金可全部用于投資。⑤描述的是公司型基金的特點(diǎn)。

33. 根據(jù)《證券法》，下列關(guān)于客戶交易結(jié)算賬戶管理的說法，不正確的是。

A.證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)以證券公司的名義單獨(dú)立戶管理

B.證券公司不得將客戶的交易結(jié)算資金和證券歸入其自有財(cái)產(chǎn)

C.禁止任何單位或者個(gè)人以任何形式挪用客戶的交易結(jié)算資金和證券

D.證券公司破產(chǎn)或者清算時(shí)，客戶的交易結(jié)算資金和證券不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)

[答案]A

[解析]客戶交易結(jié)算賬戶是指存管銀行為每個(gè)投資者開立的、管理投資者用于證券買賣用途的交易結(jié)算資金存管賬戶。證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個(gè)客戶的名義單獨(dú)立戶管理。客戶交易結(jié)算資金是客戶的錢，當(dāng)然不能以證券司的名義開立賬戶，否則無法保證客戶資金的安全，也無法獲得客戶的信任。

34. 為組建小家庭和生育子女準(zhǔn)備必要的財(cái)力;為充電學(xué)習(xí)和充實(shí)生活準(zhǔn)備必要的資金;為購(gòu)置房產(chǎn)準(zhǔn)備首付資金;如果計(jì)劃創(chuàng)業(yè)，為創(chuàng)業(yè)積累資金是個(gè)人理財(cái)?shù)闹饕蝿?wù)。

A.求學(xué)成長(zhǎng)期 B.成家立業(yè)期 C.年富力強(qiáng)期 D.穩(wěn)定成熟期

[答案]B

[解析]組建小家庭、購(gòu)置房產(chǎn)可以看作是成家的條件，充電學(xué)習(xí)、積累創(chuàng)業(yè)資金是立業(yè)的條件。為這些目標(biāo)積累資金是成家立業(yè)期個(gè)人理財(cái)?shù)闹饕蝿?wù)。

35. 2007年1～11月，在美國(guó)工作的小李每月給國(guó)內(nèi)的妻子寄回4000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若12月份小李寄回8000美元，則小李妻子可以將美元兌換成人民幣。

A.8000 B.6000 C.4000 D.2000

[答案]B

[解析]本題實(shí)際考查的是對(duì)結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯年度總額管理的內(nèi)容。根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，個(gè)人結(jié)匯的年度額度為每人每年等值5萬美元。小李妻子前十一個(gè)月已累計(jì)結(jié)匯44000美元，故最后一個(gè)月只能結(jié)匯6000美元。

36. 金融中介可以分為交易中介和服務(wù)中介，下列屬于交易中介的是。

A.會(huì)計(jì)師事務(wù)所 B.投資顧問咨詢公司

C.律師事務(wù)所 D.有價(jià)證券承銷人

[答案]D

[解析]交易中介是通過市場(chǎng)為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金的金融機(jī)構(gòu)。服務(wù)中介本身不是金融機(jī)構(gòu)，但卻是金融市場(chǎng)上不可或缺的，其他幾項(xiàng)都是服務(wù)中介。注意區(qū)分交易中介和服務(wù)中介。

37. 穩(wěn)定擴(kuò)大家庭財(cái)產(chǎn);為自己和配偶積累養(yǎng)老金;如果孩子仍在學(xué)習(xí)，繼續(xù)承擔(dān)培養(yǎng)子女的責(zé)任，如果父母健在，繼續(xù)履行照顧老人的義務(wù)是個(gè)人理財(cái)?shù)闹饕蝿?wù)。

A.求學(xué)成長(zhǎng)期 B.成家立業(yè)期 C.年富力強(qiáng)期 D.穩(wěn)定成熟期

[答案]D

[解析]題干所述是穩(wěn)定成熟期個(gè)人理財(cái)?shù)闹饕蝿?wù)。

38. 根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管要求，下列關(guān)于內(nèi)部控制的說法，不正確的是。

A.需要將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理

B.對(duì)于可以由第三方托管的客戶資產(chǎn)，應(yīng)交由第三方托管

C.商業(yè)銀行內(nèi)部應(yīng)根據(jù)人力、物力允許與否決定是否建立各自獨(dú)立的監(jiān)督和審核部門

D.商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)

[答案]C

[解析]商業(yè)銀行應(yīng)至少建立個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理部門和審計(jì)部門兩個(gè)層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，并要求內(nèi)部審計(jì)部門提供獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，定期召集相關(guān)人員對(duì)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析評(píng)估。

39. 假定年利率為10%，某投資者欲在5年后獲得本利和61051元，則他需要在接下來的5年內(nèi)每年年末存入銀行元。(不考慮利息稅)

A.10000 B.12210 C.11100 D.7582

[答案]A

[解析]本題考查普通年金的計(jì)算。根據(jù)普通年金終值計(jì)算公式，61051=A×，T=0，1，2，3，4，其中A就是每年末存入銀行的金額，計(jì)算得A=10000。

40. 個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額為個(gè)人所得稅起征點(diǎn)以上的收入部分，根據(jù)《個(gè)人所得稅法》規(guī)定;2008年3月，若個(gè)人收入超過元，應(yīng)繳納個(gè)人所得稅。

A.800 B.1000 C.1600 D.2000

[答案]D

[解析]根據(jù)2008年3月1日起生效的《個(gè)人所得稅法》，工資、薪金所得的個(gè)人所得稅起征點(diǎn)為2000元，勞務(wù)報(bào)酬等起征點(diǎn)為800元。

41. 股指期貨是為管理股市風(fēng)險(xiǎn)尤其是而產(chǎn)生的。

A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) C.信用風(fēng)險(xiǎn) D.公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

[答案]A

[解析]股指期貨可以被用來對(duì)多樣化投資無法規(guī)避的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理。這是由于股指期貨與股價(jià)指數(shù)受相同因素的影響，從而它們的變動(dòng)方向一致，投資者可以進(jìn)行套期保值操作，鋁夠在較大程度上規(guī)避投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

42. 下列金融市場(chǎng)中，不是金融期貨交易市場(chǎng)。

A.芝加哥國(guó)際貨幣市場(chǎng) B.紐約股票交易所

C.倫敦國(guó)際金融期貨交易所 D.新加坡國(guó)際貨幣期貨交易所

[答案]B

[解析]股票不屬于金融期貨，故紐約股票交易所不是金融期貨交易市場(chǎng)。

43. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出不包括。

A.支付供應(yīng)商的貨款 B.支付雇員的工資

C.支付的股利 D.支付的稅款

[答案]C

[解析]支付的股利屬于籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量。

44. 保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其他投資理財(cái)工具不可替代的。

A.投資功能 B.套利功能 C.保障功能 D.儲(chǔ)蓄功能

[答案]C

[解析]保險(xiǎn)產(chǎn)品最顯著的特點(diǎn)是具有其他投資理財(cái)工具不可替代的保障功能。購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品，一方面消除風(fēng)險(xiǎn)的不確定性給個(gè)人和家庭帶來的憂慮和恐懼，促使人們有計(jì)劃的安排家庭生活;另一方面，一旦保險(xiǎn)事故發(fā)生，個(gè)人和家庭可以及時(shí)得到保險(xiǎn)公司的補(bǔ)償或給付，迅速恢復(fù)安定的生活。.

45. 甲、乙兩公司資產(chǎn)總額皆為100萬元。甲公司負(fù)債為20萬元，所有者權(quán)益為80萬元;乙公司負(fù)債為35萬元，所有者權(quán)益為65萬元。下列對(duì)甲、乙兩公司的說法正確的是 A.甲公司資產(chǎn)負(fù)債率更高，長(zhǎng)期償債能力更強(qiáng)

B.甲公司資產(chǎn)負(fù)債率更低，長(zhǎng)期償債能力更強(qiáng)

C.乙公司產(chǎn)權(quán)比率更高，短期償債能力更差

D.乙公司產(chǎn)權(quán)比率更低，短期償債能力更差

[答案]B

[解析]資產(chǎn)負(fù)債率反映了公司的長(zhǎng)期償債能力，本題中甲公司的資產(chǎn)負(fù)債率為20%，乙公司的資產(chǎn)負(fù)債率為35%，資產(chǎn)負(fù)債率低，則公司長(zhǎng)期償債能力強(qiáng)。產(chǎn)權(quán)比率是反映長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)。

46. 根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》中的規(guī)定，境外理財(cái)資金匯回后，。

A.商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者

B.商業(yè)銀行一律以外匯支付給投資者

C.投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者

D.投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯直接劃入投資者任一賬戶

[答案]A

[解析]商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財(cái)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人委托，以其資金在境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品年投資的金融活動(dòng)。按照規(guī)定，投資者以人民幣投資購(gòu)匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者;投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。

47. 短期資金交易業(yè)務(wù)是指銀行買賣產(chǎn)品的活動(dòng)。

A.貨幣市場(chǎng) B.股票市場(chǎng) C.資本市場(chǎng) D.債券市場(chǎng)

[答案]A

[解析]債券市場(chǎng)和股票市場(chǎng)都屬于資本市場(chǎng)，其產(chǎn)品的買賣不屬于短期資金交易業(yè)務(wù)，故選A。

48. 客戶必然會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金流出，資產(chǎn)減少。

A.償還債務(wù) B.收益 C.支出 D.消費(fèi)

[答案]A

[解析]償還債務(wù)，必然會(huì)導(dǎo)致客戶現(xiàn)金流出，資產(chǎn)減少。

49. 在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)相關(guān)要素中，只能由單位擔(dān)任，不能是個(gè)人。

A.保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人 B.保險(xiǎn)代理人 C.被保險(xiǎn)人 D.受益人

[答案]A

[解析]保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人是給予投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。保險(xiǎn)合同的代理人是根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)，并在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的單位或個(gè)人。被保險(xiǎn)人是保險(xiǎn)合同保障的對(duì)象，受益人是保險(xiǎn)賠償?shù)膶?duì)象，二者都可以是個(gè)人。

50. 我國(guó)《公司法》規(guī)定，公司本次發(fā)行債券后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的。

A.30% B.40% C.50% D.60%

[答案]B

[解析]根據(jù)《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》第七條，發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：(一)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策;(二)公司內(nèi)部控制制度健全，內(nèi)部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷;(三)經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，債券信用級(jí)別良好;(四)公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定;(五)最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券一年的利息;(六)本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的百分之四十;金融類公司的累計(jì)公司債券余額按金融企業(yè)的有關(guān)規(guī)定計(jì)算。

51. 金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)是。

A.標(biāo)準(zhǔn)差 B.期望收益率 C.方差 D.協(xié)方差

[答案]C

[解析]方差是指金融資產(chǎn)的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數(shù)。標(biāo)準(zhǔn)差則是方差的平方根，是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的概念。協(xié)方差是一種可用于度量各種金融資產(chǎn)之間收益相互關(guān)聯(lián)程度的統(tǒng)計(jì)指標(biāo)。所謂期望收益率，就是估計(jì)未來收益率的各種可能結(jié)果，然后，用它們出現(xiàn)的概率對(duì)這些估計(jì)值做加權(quán)平均。

52. 對(duì)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則且逾期未改正的，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以對(duì)其采取的措施不包括。

A.責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù) B.限制分配紅利和其他收入

C.限制發(fā)放員工工資 D.限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

[答案]C

[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》法律責(zé)任中的第六十三條規(guī)定，非員工的失職，監(jiān)管機(jī)構(gòu)不能限制發(fā)放員工工資。

53. 《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的資本監(jiān)管新三大支柱不包括。

A.市場(chǎng)約束 B.輿論監(jiān)督

C.最低監(jiān)管資本要求 D.資本充足率監(jiān)督檢查

[答案]B

[解析]新巴塞爾協(xié)議框架的三大支柱具體為：(一)對(duì)銀行提出了最低資本要求，即最低資本充足率達(dá)到8%。目的是使銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)更敏感，使其運(yùn)作更有效。(二)加大對(duì)銀行監(jiān)管的力度。監(jiān)管者通過監(jiān)測(cè)決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對(duì)其提出改進(jìn)的方案。(三)對(duì)銀行實(shí)行更嚴(yán)格的市場(chǎng)約束。要求銀行提高信息的透明度，使夕卜界對(duì)它的財(cái)務(wù)、管理等有更好的了解。

54. 下列各項(xiàng)物權(quán)中，不屬于他物權(quán)的是。

A.土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán) B.所有權(quán)

C.國(guó)有土地使用權(quán) D.質(zhì)權(quán)

[答案]B

[解析]他物權(quán)是指財(cái)產(chǎn)非所有人根據(jù)法律的規(guī)定或所有人的意思對(duì)他人所有的財(cái)產(chǎn)享有的進(jìn)行有限支配的物權(quán)。他物權(quán)主要包括用益物權(quán)和擔(dān)保物權(quán)。我國(guó)《物權(quán)法》規(guī)定的國(guó)有土地使用權(quán)、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)等都屬于用益物權(quán)。擔(dān)保物權(quán)主要有抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)、留置權(quán)。

55. 下列不屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的是。

A.貨幣兌換費(fèi) B.商業(yè)銀行劃人的外匯資金

C.境外匯回的投資本金 D.境外匯回的投資收益

[答案]A

[解析]見《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十三條規(guī)定，商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。

56. 其他個(gè)人財(cái)產(chǎn)主要包括客戶擁有的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等，這類資產(chǎn)通常是客戶資產(chǎn)的主要組成部分。

A.實(shí)物資產(chǎn) B.流動(dòng)資產(chǎn) C.固定資產(chǎn) D.非流動(dòng)資產(chǎn)

[答案]A

[解析]其他個(gè)人財(cái)產(chǎn)主要包括客戶擁有的動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)，這類資產(chǎn)通常是客戶資產(chǎn)的主要組成部分。

57. 下列商業(yè)銀行銷售管理理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)的做法，不正確的是。

A.向客戶推介投資產(chǎn)品服務(wù)前，首先調(diào)查了解客戶，評(píng)估客戶是否適合購(gòu)買所推介的產(chǎn)品

B.客戶評(píng)估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購(gòu)買某一產(chǎn)品或計(jì)劃，但客戶仍然要求購(gòu)買的，商業(yè)銀行應(yīng)制訂專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他的必要說明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可

C.向客戶說明相關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

D.主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)的客戶推介或銷售與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品

[答案]D

[解析]根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或評(píng)估不適宜購(gòu)買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。

58. 缺乏理財(cái)觀念，透支消費(fèi)，沖動(dòng)型消費(fèi)者屬于類型。

A.螞蟻?zhàn)?B.蟋蟀族 C.蝸牛族 D.慈烏族

[答案]B

[解析]現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)社會(huì)普遍存在著四種理財(cái)模式的人群，理財(cái)人士通常稱為：螞蟻?zhàn)濉⑽伵Ｗ?、蟋蟀族、慈烏族。每種風(fēng)格人群的理財(cái)性格也決定著未來生活質(zhì)量的不盡相同。

分類 動(dòng)物原型性格分析 群體理財(cái)風(fēng)格分析

螞蟻?zhàn)?吃害在前，小心翼翼處事 儲(chǔ)蓄率高，重視退休規(guī)劃，先犧牲后享受，眼光長(zhǎng)遠(yuǎn)

蟋蟀族 喜歡享受，及時(shí)行樂 消費(fèi)不節(jié)制，不過多考慮未來境遇，很少有效儲(chǔ)蓄或投資

蝸牛族 背殼不嫌苦，為殼節(jié)衣縮食 自籌資金或貸款買房，供房成為主要支出

慈烏族 精打細(xì)算，一切為兒女著想 重視子女生活質(zhì)量，量入為出，從早打算積累教育金和退休金

從上面表格中可以看出，題于描述的消費(fèi)者屬于蟋蟀族類型。

59. 下列關(guān)于證券投資基金的說法，錯(cuò)誤的是。

A.投資基金適合作短期投機(jī)炒作

B.投資基金適合作中長(zhǎng)期投資

C.投資者購(gòu)買基金時(shí)需要支付一定的費(fèi)用

D.資本利得是證券投資基金收益的重要組成部分之一

[答案]A

[解析]投資者如果短期投機(jī)炒作，頻繁買賣基金，所支付的手續(xù)費(fèi)可能會(huì)很高，從而增大投資成本，故A選項(xiàng)錯(cuò)誤。

60. 商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)要開展相關(guān)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持其總行的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向。

A.所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告 B.所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案

C.所在地中國(guó)人民銀行分行報(bào)告 D.所在地中國(guó)人民銀行分行備案

[答案]A

[解析]見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第五十三條。

61. 一張5年期，票面利率10%，市場(chǎng)價(jià)格950元，面值1000元的債券，若債券發(fā)行人在發(fā)行1年后將債券贖回，贖回價(jià)格為1100元，且投資者在贖回時(shí)獲得當(dāng)年的利息收入，則提前贖回收益率為。

A.10% B.12.3% C.26.3% D.20%

[答案]C

[解析]根據(jù)可贖回收益率的計(jì)算公式，950=(1000×10%+1100)÷(1+r)，r即為提前贖回的收益率。r=(1200÷950-1)×100%≈26.3%。

62. 基金公司發(fā)行封閉式基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件之日起個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集活動(dòng);基金公司發(fā)行開放式基金時(shí)，應(yīng)當(dāng)自收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)文件之日起個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集活動(dòng)。

A.3，3 B.6，3 C.6，6 D.3，6

[答案]C

[解析]根據(jù)《爭(zhēng)取投資基金法》的規(guī)定，不管是開放式基金還是封閉式基金，基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個(gè)月內(nèi)進(jìn)行基金募集。

63. 以下關(guān)于債券的分類，不正確的是。

A.按債券發(fā)行主體可分為政府債券、金融債券、公司債券和國(guó)際債券

B.按債券期限可分為短期債券、中期債券和長(zhǎng)期債券

C.按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現(xiàn)債券和可贖回債券

D.按債券性質(zhì)可分為信用債券、不動(dòng)產(chǎn)抵押債券、擔(dān)保債券

[答案]C

[解析]可贖回債券不是按利息支付方式劃分的，而是按債券發(fā)行人的贖回權(quán)利劃分的。它的發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)間按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回.可認(rèn)為是債券與看漲期權(quán)的結(jié)合體。

64. 下列關(guān)于商業(yè)銀行銷售綜合理財(cái)產(chǎn)品的要求的說法，不正確的是。

A.建立銷售理財(cái)產(chǎn)品的分級(jí)審核批準(zhǔn)制度

B.采用至少包含止損限額的多重指標(biāo)管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額

C.設(shè)置不低于5萬元人民幣的銷售起點(diǎn)金額

D.建立必要的委托投資跟蹤審計(jì)制度

[答案]B

[解析]市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額中應(yīng)至少包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額。

65. 下列關(guān)于外匯期權(quán)交易的說法，不正確的是。

A.外匯期權(quán)的賣方出售的是外匯

B.外匯期權(quán)的買方可以選擇不執(zhí)行外匯期權(quán)

C.外匯期權(quán)是指貨幣期權(quán)

D.外匯期權(quán)可以分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)

[答案]A

[解析]外匯期權(quán)也稱為貨幣期權(quán)，指合約購(gòu)買方在向出售方支付一定期權(quán)費(fèi)后，所獲得的在未來約定日期或一定時(shí)間內(nèi)。按照規(guī)定匯率買進(jìn)或者賣出一定數(shù)量外匯資產(chǎn)的選擇權(quán)。期權(quán)買方在支付一定數(shù)額的期權(quán)費(fèi)后，有權(quán)在約定的到期日按照雙方事先約定的協(xié)定匯率和金額同期權(quán)賣方買賣約定的貨幣，同時(shí)權(quán)利的買方也有權(quán)不執(zhí)行上述買賣合約。

66. 下列關(guān)于合同訂立的說法，不正確的是。

A.當(dāng)事人訂立合同，應(yīng)當(dāng)具有相應(yīng)的民事權(quán)利能力和民事行為能力

B.當(dāng)事人必須本人訂立合同，不得代理

C.當(dāng)事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當(dāng)?shù)厥褂?/p>

D.當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式

[答案]B

[解析]根據(jù)《合同法》，當(dāng)事人依法可委托代理人訂立合同。

67. 下列關(guān)于看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的說法，正確的是。

A.若預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價(jià)格會(huì)下跌，應(yīng)該購(gòu)買其看漲期權(quán)

B.若看漲期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格與期權(quán)費(fèi)之和應(yīng)當(dāng)選擇執(zhí)行該看漲期權(quán)

C.看跌期權(quán)持有者可以在期權(quán)執(zhí)行價(jià)格高于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格與期權(quán)費(fèi)之和時(shí)執(zhí)行期權(quán)，獲得一定收益

D.看漲期權(quán)和看跌期權(quán)的區(qū)別在于期權(quán)到期日不同

[答案]C

[解析]若預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價(jià)格會(huì)下跌，應(yīng)該購(gòu)買其看跌期權(quán)而不是看漲期權(quán)，故A選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤。若看漲期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格高于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格，執(zhí)行期權(quán)會(huì)形成虧損，故B選項(xiàng)的說法錯(cuò)誤?？礉q期權(quán)和看跌期權(quán)的區(qū)別在于權(quán)利性質(zhì)不同，D項(xiàng)錯(cuò)誤。

68. 下列不屬于人身保險(xiǎn)的是。

A.人壽保險(xiǎn) B.意外傷害保險(xiǎn) C.健康保險(xiǎn) D.責(zé)任保險(xiǎn)

[答案]D

[解析]責(zé)任保險(xiǎn)的保障對(duì)象是投保人按照法律應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的損害賠償責(zé)任。

69. 一般而言，按收益率從小到大順序排列正確的是。

A.普通債券普通股票國(guó)債 B.國(guó)債普通債券普通股票

C.普通股票國(guó)債普通債券 D.普通股票普通債券國(guó)債

[答案]B

[解析]一般而言，高風(fēng)險(xiǎn)總是伴隨著高收益。國(guó)債的風(fēng)險(xiǎn)最小，其收益也最低;股票風(fēng)險(xiǎn)最大，收益最高。

70. 下列不是提升資產(chǎn)增長(zhǎng)率方法的是。

A.降低生息資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重 B.降低凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重

C.提高投資報(bào)酬率 D.提升儲(chǔ)蓄率

[答案]A

[解析]生息資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重越大，資產(chǎn)增長(zhǎng)率越大。因此想要提升資產(chǎn)增長(zhǎng)率，就應(yīng)該提高生息資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重。

71. 一般情況下，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)。

A.高于股票 B.低于普通債券 C.高于國(guó)債 D.低于儲(chǔ)蓄產(chǎn)品

[答案]C

[解析]可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換公司債券的簡(jiǎn)稱。它是一種可以在特定時(shí)間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股票的企業(yè)債券。可轉(zhuǎn)換債券兼有債券和股票的特征。可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)主要有：股價(jià)波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)、利息損失風(fēng)險(xiǎn)、提前贖回的風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)制轉(zhuǎn)換風(fēng)險(xiǎn)。綜合來看，可轉(zhuǎn)換債券的風(fēng)險(xiǎn)高于普通債券，但低于股票。國(guó)債是債券中風(fēng)險(xiǎn)最低的，儲(chǔ)蓄產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)低于債券。

72. 下列問題中，不屬于與客戶溝通的開放性問題的是。

A.您的未來職業(yè)發(fā)展情況如何 B.您選擇股票的標(biāo)準(zhǔn)是什么

C.您是否曾經(jīng)投資于成長(zhǎng)型股票 D.您通常怎樣安排自己的富余資金

[答案]C

[解析]開放性問題是沒有固定答案，能夠引導(dǎo)客戶多說一些的問題。C項(xiàng)是回答是不是，對(duì)不對(duì)的問題，答案的范圍已經(jīng)給定，屬于封閉性問題。

73. 金融市場(chǎng)可以按照分為發(fā)行市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。

A.金融市場(chǎng)的重要性 B.金融產(chǎn)品的期限

C.金融產(chǎn)品交易的交割方式 D.金融工具發(fā)行和流通特征

[答案]D

[解析]按照金融工具發(fā)行和流通特征，金融市場(chǎng)可分為發(fā)行市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng)。發(fā)行市場(chǎng)是首次出售的市場(chǎng);二級(jí)市場(chǎng)是交易已發(fā)行證券的市場(chǎng)，包括交易所市場(chǎng)、場(chǎng)外市場(chǎng)、第三市場(chǎng)和第四市場(chǎng);第三市場(chǎng)是指在場(chǎng)外交易已在交易所上市的股票的市場(chǎng);第四市場(chǎng)是指投資者不通過經(jīng)紀(jì)人直接進(jìn)行交易的市場(chǎng)。

74. 下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃的說法，不正確的是。

A.商業(yè)銀行的董事會(huì)和高級(jí)管理層應(yīng)慎重決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財(cái)計(jì)劃

B.商業(yè)銀行應(yīng)明確每個(gè)理財(cái)計(jì)劃所能承受的風(fēng)險(xiǎn)程度

C.商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度是定性指標(biāo)

D.商業(yè)銀行應(yīng)明確劃分相關(guān)部門或人員在理財(cái)計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)管理方面的權(quán)限與責(zé)任

[答案]C

[解析]商業(yè)銀行設(shè)立的可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度應(yīng)為定量指標(biāo)。定性指標(biāo)無法準(zhǔn)確衡量可承受的風(fēng)險(xiǎn)程度。

75. 期貨市場(chǎng)上，如果保證金比例為10%，則當(dāng)價(jià)格變動(dòng)1%時(shí)，投資者的盈虧變動(dòng)。

A.1% B.10% C.11% D.不確定

[答案]B

[解析]如果保證金比例為10%，杠桿比率就是10倍，則當(dāng)價(jià)格變動(dòng)1%時(shí)，投資者的盈虧就變動(dòng)10%。

76. 在買方市場(chǎng)條件下，市場(chǎng)營(yíng)銷應(yīng)當(dāng)以為中心。

A.企業(yè)自身 B.產(chǎn)品 C.公共利益 D.消費(fèi)者

[答案]D

[解析]市場(chǎng)營(yíng)銷觀念是一種“以消費(fèi)者需求為中心，以市場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)”的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想，體現(xiàn)了買方市場(chǎng)條件下以消費(fèi)者為中心的營(yíng)銷觀念，故選D。

77. 根據(jù)《證券法》，下列不屬于操縱證券市場(chǎng)行為的是。

A.單獨(dú)或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買賣證券

B.與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易

C.在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易

D.為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣

[答案]D

[解析]所謂操縱市場(chǎng)，是指少數(shù)人以獲取利益或者減少損失為目的，利用其資金、信息等優(yōu)勢(shì)或者濫用職權(quán)，影響證券市場(chǎng)價(jià)格，制造證券市場(chǎng)假象，誘導(dǎo)或者致使普通投資者在不了解事實(shí)真相的情況下作出證券投資決定，擾亂證券市場(chǎng)秩序的行為。D項(xiàng)屬于欺詐客戶行為。

78. 某項(xiàng)目初始投資1000元，年利率8%，期限為1年，每季度付息一次，按復(fù)利計(jì)算其1年后本息和為元。

A.1047.86 B.1036.05

C.1082.43 D.1080.00

[答案]C

[解析]根據(jù)復(fù)利計(jì)算公式，本息和=1000×=1082.43(元)

79. 下列關(guān)于個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)區(qū)別的說法，正確的是。

A.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，儲(chǔ)蓄是向客戶提供的一種服務(wù)方式

B.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中資金的運(yùn)用是定向的，儲(chǔ)蓄的資金運(yùn)用是非定向的

C.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)一般是商業(yè)銀行獨(dú)立承擔(dān)的，儲(chǔ)蓄的風(fēng)險(xiǎn)是客戶承擔(dān)或者商業(yè)銀行和客戶共同承擔(dān)的

D.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與商業(yè)銀行其他資產(chǎn)不嚴(yán)格區(qū)分，儲(chǔ)蓄財(cái)產(chǎn)與商業(yè)銀行的財(cái)產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分

[答案]B

[解析]個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中的資金運(yùn)用是按照理財(cái)合同的約定進(jìn)行的，儲(chǔ)蓄的運(yùn)用方向不固定。儲(chǔ)蓄是銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是銀行向客戶提供的一種服務(wù)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)一般是由客戶自己承擔(dān)或銀行和客戶共同承擔(dān)。儲(chǔ)蓄是銀行的一項(xiàng)負(fù)債，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶的資產(chǎn)與銀行萁他資產(chǎn)嚴(yán)格區(qū)分。

80. 用現(xiàn)金償還債務(wù)與用現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)反映在資產(chǎn)負(fù)債表上的相同變化是。

A.總資產(chǎn)都不變 B.凈資產(chǎn)都不變

C.資產(chǎn)負(fù)債率都不變 D.都不改變資產(chǎn)負(fù)債表中的項(xiàng)目

[答案]B

[解析]用現(xiàn)金償還債務(wù)，資產(chǎn)負(fù)債表上現(xiàn)金資產(chǎn)減少，負(fù)債減少，且二者金額相同;用現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債表上負(fù)債不變，現(xiàn)金資產(chǎn)減少，其他資產(chǎn)增加，總資不變。凈資產(chǎn)=資產(chǎn)-負(fù)債，兩種情況下的凈資產(chǎn)都不發(fā)生改變。

81. 下列選項(xiàng)中，承受風(fēng)險(xiǎn)能力較高的是。

A.理財(cái)目標(biāo)彈性越大者 B.年齡越大者

C.資金需動(dòng)用的時(shí)間離現(xiàn)在越近者 D.負(fù)債比率越高者

[答案]A

[解析]理財(cái)目標(biāo)的彈性越大，可承受的風(fēng)險(xiǎn)也越高。如果理財(cái)目標(biāo)時(shí)間短且完全無彈性，則采取存款以保本保息是最佳選擇。

82. 下列不屬于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要如實(shí)向社會(huì)公眾披露的信息的是。

A.具體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃 B.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

C.風(fēng)險(xiǎn)管理狀況 D.董事和高級(jí)管理人員變更

[答案]A

[解析]見《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》第三十六條關(guān)于強(qiáng)制風(fēng)險(xiǎn)披露的規(guī)定。商業(yè)銀行具體的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃屬于商業(yè)機(jī)密，不能向社會(huì)披露。

83. 對(duì)于保證收益理財(cái)計(jì)劃和保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)提示的內(nèi)容至少應(yīng)包括以下語句。

A.“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您只能獲得合同明確承諾的收益，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”

B.“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資，本銀行概不負(fù)責(zé)”

C.“投資有風(fēng)險(xiǎn)，入市須謹(jǐn)慎”

D.“本理財(cái)計(jì)劃有投資風(fēng)險(xiǎn)，您應(yīng)充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資”

[答案]A

[解析]見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第五十滌.。本題可采用排除法。首先排除C項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶提示綜合理財(cái)服務(wù)和理財(cái)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)的說法太過籠統(tǒng)，不具有針對(duì)性。B、D的問題是一樣的，沒有投資結(jié)果，即本金或收益的情況，且8項(xiàng)的說法過于推卸責(zé)任，因?yàn)楸ＷC收益理財(cái)計(jì)劃由保證收益引起的風(fēng)險(xiǎn)是由銀行承擔(dān)的。

84. 假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、D、E五種，在某一交易日的收盤價(jià)分別為5元、16元、24元、35元和20元。則該市場(chǎng)的股價(jià)平均數(shù)為元。

A.10.5 B.20 C.22 D.28

[答案]B

[解析]股價(jià)平均數(shù)是采用股價(jià)平均法，用以度量所有樣本股經(jīng)調(diào)整后的價(jià)格水平的平均值，可分為簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)、加權(quán)股價(jià)平均數(shù)和修正股價(jià)平均數(shù)。

85. 下列個(gè)人理財(cái)從業(yè)人員銷售理財(cái)產(chǎn)品的環(huán)節(jié)中，開發(fā)客戶的首要環(huán)節(jié)是。

A.客戶回訪 B.向客戶銷售產(chǎn)品

C.向客戶推介產(chǎn)品 D.選擇目標(biāo)客戶

[答案]D

[解析]選擇目標(biāo)客戶，實(shí)際上就是發(fā)現(xiàn)客戶的過程，即銀行可以通過客戶的賬戶情況發(fā)現(xiàn)潛在客戶，對(duì)客戶賬戶使用情況分析可以知道客戶的收入和資金運(yùn)用情況，從而可以判斷出客戶是否需要理財(cái)服務(wù)，以及哪些理財(cái)產(chǎn)品適合客戶。

86. 客戶在辦理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)。

A.盡可能解答，不熟悉的部分詢問理財(cái)業(yè)務(wù)人員

B.主動(dòng)為客戶解答

C.將客戶移交理財(cái)業(yè)務(wù)人員

D.拒絕客戶的提問

[答案]C

[解析]見《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限，禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財(cái)投資咨詢顧問意見，銷售理財(cái)計(jì)劃。

87. 下列有關(guān)投資的說法中，錯(cuò)誤的是。

A.經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，應(yīng)適當(dāng)減持存款、債券，增加股票、房產(chǎn)等投資

B.經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)，增加長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄和債券

C.經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，增加長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄和債券

D.蕭條期面臨轉(zhuǎn)折時(shí)，應(yīng)適當(dāng)減少儲(chǔ)蓄、逐步轉(zhuǎn)向股票、房產(chǎn)等投資

[答案]C

[解析]經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，減少長(zhǎng)期儲(chǔ)蓄和債券。

88. 各資產(chǎn)收益的相關(guān)性影響組合的預(yù)期收益，影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。

A.不會(huì)，不會(huì) B.不會(huì)，會(huì) C.會(huì)，不會(huì) D.會(huì)，會(huì)

[答案]B

[解析]預(yù)期收益率等于各資產(chǎn)收益率以所占份額為權(quán)數(shù)加權(quán)平均的結(jié)果，資產(chǎn)的相關(guān)性不影響組合的預(yù)期收益。但是，相關(guān)性會(huì)影響到組合的風(fēng)險(xiǎn)，這一點(diǎn)可以通過計(jì)算公式看出，也可以從以下的舉例說明中理解。假設(shè)一個(gè)投資組合有兩種證券組成，二者完全負(fù)相關(guān)，即它們的波動(dòng)正好反向同幅度，因此它們的風(fēng)險(xiǎn)可以互相抵消;如果二者完全正相關(guān)，則二者波動(dòng)方向和幅度相同，組合的風(fēng)險(xiǎn)等于二者風(fēng)險(xiǎn)的加總。顯然兩種證券相關(guān)性不同組合的風(fēng)險(xiǎn)不同，即資產(chǎn)收益相關(guān)性影響組合的風(fēng)險(xiǎn)。

89. 假定從某一股市采樣的股票為A、B、C、、D四種，在某一交易目的收盤價(jià)分別為5元、16元、24元和35元，基期價(jià)格分別為4元、10元、16元和28元，基期交易量分別為100、80、150和50，用加權(quán)股價(jià)平均法(以基期交易量為權(quán)數(shù)，基期市場(chǎng)股價(jià)指數(shù)為100)計(jì)算的該市場(chǎng)股價(jià)指數(shù)為。

A.138 B.128.4 C.140 D.142.6

[答案]D

[解析]根據(jù)加權(quán)股價(jià)平均法的計(jì)算公式：(5×100+16×80+24×150+350×50)/(4×100+10×80+16×150+28×50)×100=142.6。

90. 商業(yè)銀行下列做法，正確的是。

A.將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷售

B.將理財(cái)計(jì)劃與本行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售

C.無條件向客戶承諾高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率

D.將結(jié)構(gòu)性儲(chǔ)蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離

[答案]D

[解析]結(jié)構(gòu)性儲(chǔ)蓄產(chǎn)品中的基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)程度不同，將二者相分離有助于更好地監(jiān)控和管理風(fēng)險(xiǎn)。一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品不屬于單獨(dú)的理財(cái)計(jì)劃，銀行不能強(qiáng)制搭售。根據(jù)審慎性原則，銀行不得向客戶承諾無條件的高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的保證收益率。

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