初級經(jīng)濟師考試必備考點金融專業(yè)：貨幣流通的概念和形式

一、貨幣流通的概念

貨幣流通是指貨幣作為流通手段和支付手段形成的連續(xù)不斷的收支運動。在現(xiàn)代信用貨幣制度下，貨幣流通由現(xiàn)金流通與存款貨幣流通兩種形式共同構(gòu)成。

二、現(xiàn)金流通

現(xiàn)金流通是以現(xiàn)金形態(tài)作為流通手段和支付手段所進行的貨幣收付、在當前我國現(xiàn)金管理制度下，現(xiàn)金貨幣流通領(lǐng)域主要是與居民個人有關(guān)的貨幣收付和企業(yè)單位間的小額貨幣收支。我國人民幣現(xiàn)金流通是以中國人民銀行為中心，通過商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)活動，經(jīng)過不同渠道進入流通，并經(jīng)過不同渠道回到各商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)，最后流回中國人民銀行，退出流通。

人民幣從中國人民銀行現(xiàn)金發(fā)行庫直接進入商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫的過程，稱為現(xiàn)金發(fā)行;再南商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)現(xiàn)金業(yè)務(wù)庫通過不同渠道進入流通領(lǐng)域，形成企事業(yè)等單位庫存現(xiàn)金和居民手持現(xiàn)金的過程，稱為現(xiàn)金投放;而隨著企業(yè)單位和個人用現(xiàn)金進行各種支付，流通中的現(xiàn)金又流回商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)的過程，稱為現(xiàn)金歸行;商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)將超過其業(yè)務(wù)庫存限額的現(xiàn)金送繳中國人民銀行發(fā)行庫的過程稱為現(xiàn)金回籠，如圖1-1所示。

(一)現(xiàn)金投放的渠道

(1)工資及對個人的其他支出。指各企事業(yè)單位對職工支付工資、獎金、稿費等現(xiàn)金支出。在我國當前實行現(xiàn)金管理的條件下，這是現(xiàn)金投放的主要渠道。

(2)采購支出。主要是向城鄉(xiāng)居民或集體經(jīng)濟單位采購農(nóng)副產(chǎn)品、工礦產(chǎn)品、手工藝品、廢舊物品等投放的現(xiàn)金。

(3)財政信貸支出，國家通過財政支援、抗災(zāi)救災(zāi)撥款、國庫券還本付息，銀行、信用社通過貸款發(fā)放、存款提取等業(yè)務(wù)活動投放的現(xiàn)金。

(4)行政管理費支出。包括企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、團體、部隊、學(xué)校等按現(xiàn)金管理規(guī)定，從銀行存款賬戶提取現(xiàn)金支付行政管理費投放的現(xiàn)金，

(二)現(xiàn)金歸行的渠道

(1)商品銷售收入。是指各類企業(yè)銷售產(chǎn)品所得現(xiàn)金送存銀行形成的現(xiàn)金歸行，這是現(xiàn)金歸行的主要渠道。

(2)服務(wù)事業(yè)收入。是指服務(wù)行業(yè)提供服務(wù)所得現(xiàn)金送存銀行形成的現(xiàn)金歸行、

(3)財政稅收收入。是指各企業(yè)單位或個人向國家財政金庫解繳稅款、罰沒款項等的現(xiàn)金收入，如車船牌照稅、集市交易稅、屠宰稅等現(xiàn)金收入。

(4)信用收入。是指銀行、信用社及其他金融機構(gòu)由于吸收存款、證券兌換、儲蓄和收回貸款而收入的現(xiàn)金等。近年來，隨著人民群眾收入的不斷增加，儲蓄額不斷上升，這已成為現(xiàn)金回籠的一條重要渠道。

三、存款貨幣流通

存款貨幣流通也稱非現(xiàn)金流通，即銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算引起的貨幣流通，具體表現(xiàn)為存款人在銀行開立存款賬戶的基礎(chǔ)上，通過在銀行存款賬戶上劃轉(zhuǎn)款項的辦法所進行的貨幣收付行為，也就是在銀行體系內(nèi)部賬面上進行的存款人存款賬戶之間的等量轉(zhuǎn)移。因此，存款貨幣流通必須以各企業(yè)、單位和個人在銀行開立存款賬戶為條件。根據(jù)不同經(jīng)濟內(nèi)容，存款貨幣流通渠道可分為：

(1)商品價款收付(商品交易結(jié)算)。這是各生產(chǎn)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)內(nèi)部及相互之間由于購買生產(chǎn)資料和消費資料而引起的貨幣收付。同民經(jīng)濟各部門和各企業(yè)之間的這種商品交易，形成了存款貨幣流通的重要渠道。

(2)勞務(wù)費用收付(勞務(wù)費用結(jié)算)。這是各企業(yè)之間，以及企業(yè)、機關(guān)、事業(yè)單位與社會服務(wù)事業(yè)單位之間，由于提供或獲得勞務(wù)而引起的費用收付。

(3)貨幣資金撥繳的收付(財政收支結(jié)算)。包括各單位上繳同家的財政資金，以及財政部門撥付給企業(yè)、行政機關(guān)和事業(yè)單位的貨幣資金與經(jīng)費所引起的資金撥付。

(4)信貸資金的發(fā)放與同收(銀行信貸結(jié)算)。這是指銀行向國民經(jīng)濟各部門、各企業(yè)發(fā)放各種貸款及貸款到期收同所引起的貨幣收付。具體包括貸款的發(fā)放和回籠及票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的辦理和兌付等。

通過轉(zhuǎn)賬結(jié)算進行的存款貨幣流通主要適用于大額商品交易或其他大額貨幣的收支，足當代各國貨幣流通的主要形式。銀行的投資業(yè)務(wù)中與證券、黃金、外匯買賣有關(guān)的結(jié)算和辦理也屬于存款流通的范圍。

現(xiàn)金流通與存款貨幣流通在一定條件下相互轉(zhuǎn)化，其轉(zhuǎn)化結(jié)果引起兩種形式的貨幣量——現(xiàn)金貨幣量和存款貨幣量此增彼減?，F(xiàn)金貨幣流通量的減少必然使仔款貨幣流通量增加，現(xiàn)金貨幣流通量增加則存款貨幣流通量必然減少。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的進步和信用制度的發(fā)展，存款貨幣流通在整個貨幣流通中所占比重越來越大

四、廣義貨幣流通

狹義的貨幣流通是指只包括現(xiàn)鈔和不足值的金屬鑄幣的現(xiàn)金流通。在現(xiàn)代信用貨幣制度下，貨幣流通是現(xiàn)金流通與存款貨幣流通的有機統(tǒng)一，即廣義貨幣流通。以銀行為主體的金融體系中，流通中的貨幣實際上主要是由銀行信貸提供的，銀行是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道，銀行信貸的擴張與收縮直接影響著貨幣供應(yīng)量的增加與減少。

存款貨幣流通具體表現(xiàn)為存款貨幣在銀行存款人各存款賬戶之間的等量轉(zhuǎn)移，整個過程是在銀行體系內(nèi)部賬面上進行的。只要這種轉(zhuǎn)移不涉及銀行信貸總規(guī)模的變動，存款貨幣流通的結(jié)果就只是銀行與企業(yè)問等量債權(quán)、債務(wù)的此增彼減，除了與現(xiàn)金貨幣相互轉(zhuǎn)化外，并不引起存款貨幣進入或退出流通.但是，無論是存款貨幣還是現(xiàn)金貨幣的流通，一旦涉及銀行信貸的投放和回籠，則必然引起包括存款貨幣和現(xiàn)金貨幣在內(nèi)的廣義貨幣流通總量的增加或減少。例如，當借款人歸還銀行貸款時，如果用現(xiàn)金貨幣歸還，流通巾現(xiàn)金量減少;若用銀行存款貨幣歸還，則存款貨幣減少。反之，當借款人從銀行獲得貸款時，若直接提取現(xiàn)金，流通中現(xiàn)金增加;若轉(zhuǎn)入借款人在銀行的存款賬戶，則存款貨幣增加，銀行的其他信貸投放和回籠都有同樣的規(guī)律。所以，銀行信貸投放和回籠是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道。

由圖1-2可見，無論是現(xiàn)金貨幣還是存款貨幣，都是由銀行信貸渠道提供的，只要銀行系統(tǒng)運用資金，例如發(fā)放貸款，票據(jù)貼現(xiàn)，買入金銀、外匯和證券，流通巾貨幣總量都會隨著這些資金運用量的增加而等量增加。只要銀行系統(tǒng)資金運用量減少，例如收回貸款，票據(jù)到期兌現(xiàn)，賣出金銀、外匯和證券，流通中貨幣總量都會相應(yīng)減少，由此形成廣義的貨幣流通過程。

（責(zé)任編輯：）

共6頁,當前第2頁  第一頁  前一頁  下一頁