21. ( )的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。

A.盡職調(diào)查

B.財(cái)務(wù)審計(jì)

C.選聘中介機(jī)構(gòu)

D.資產(chǎn)評(píng)估

答案 D

解 析：對(duì)資產(chǎn)評(píng)估概念的考查。資產(chǎn)評(píng)估的目的在于提供企業(yè)真實(shí)的資產(chǎn)價(jià)值，向境外投資者反映企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值，同時(shí)也是為了防止國(guó)有資產(chǎn)的流失。

22. 股份有限公司申請(qǐng)境外上市，按合理預(yù)期市盈率計(jì)-算，其籌資額不少于5000萬(wàn)( )。

A.美元

B.港元

C.歐元

D.人民幣

答案 A

23. 境內(nèi)上市外資股采取( )形式，以.( )標(biāo)明面值，以( )認(rèn)購(gòu)、買賣。

A.不記名股票，人民幣，外幣

B.不記名股票，外幣，人民幣

C.記名股票，人民幣，外幣

D.記名股票，外幣，人民幣

答案 C

解 析：境內(nèi)上市外資股又稱B股，是指在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的股份有限公司向境內(nèi)外投資者發(fā)行并在中國(guó)境內(nèi)證券交易所上市交易的股票。境內(nèi)上市外資股采取記名股票形式，以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)、買賣。

24. 內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時(shí)的管理層股東及高持股量股東于上時(shí)必須最少共持有新申請(qǐng)人已發(fā)行股本的( )。

A. 20%

B.30%

C.35%

D.50%

答案 C

25. 股票的發(fā)行價(jià)格不得( )票面金額。

A.高于

B.低于

C.等于

D.沒(méi)有要求

答案 B

解 析：股票的發(fā)行價(jià)格可以等于票面金額，也可以超過(guò)票面金額，但不得低于票面金額。

26. 股票發(fā)行采取溢價(jià)發(fā)行的，其發(fā)行價(jià)格由( )確定。

A.發(fā)行人

B.承銷的證券公司

C.發(fā)行人與承銷的證券公司協(xié)商

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

答案 C

27. 證券公司應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部( )原則，建立有關(guān)隔離制度。

A.保密性

B.防火墻

C.條塊管理

D.業(yè)務(wù)控制

答案 B

解 析：根據(jù)《證券公司管理辦法》的規(guī)定，投資銀行部門(mén)應(yīng)當(dāng)遵循內(nèi)部“防火墻”的原則，建立有關(guān)隔離制度，包括：建立嚴(yán)格的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系和項(xiàng)目責(zé)任管理制度;建立科學(xué)的發(fā)行人質(zhì)量評(píng)價(jià)體系;強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制;建立嚴(yán)密的內(nèi)核工作規(guī)則與程序。

28. 上市公司所屬企業(yè)境外上市時(shí)會(huì)聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問(wèn)，財(cái)務(wù)顧問(wèn)盡職調(diào)查以確保公司外上市之后仍保持獨(dú)立的持續(xù)上市地位，保留的( )具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。

A.全部資產(chǎn)與業(yè)務(wù)

B.核心資產(chǎn)與業(yè)務(wù)

C.流動(dòng)資產(chǎn)與業(yè)務(wù)

D.核心資產(chǎn)與主營(yíng)業(yè)務(wù)

答案 B

29. 上市公司發(fā)行新股的，持續(xù)督導(dǎo)的期間為( )。

A.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間

B.證券上市后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

C.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

D.證券上市當(dāng)年剩余時(shí)間及其后2個(gè)完整會(huì)計(jì)年度

答案 C

30. 證券承銷業(yè)務(wù)的( )不是中國(guó)證監(jiān)會(huì)現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。

A.安全性

B.及時(shí)性

C.正常性

D.合規(guī)性

答案 B

解 析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)各派出機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)內(nèi)的證券公司進(jìn)行檢查，證券承銷業(yè)務(wù)的合規(guī)性、正常性和安全性是現(xiàn)場(chǎng)檢查的重要內(nèi)容。及時(shí)性不屬于現(xiàn)場(chǎng)檢查內(nèi)容。

31. 證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣.( )萬(wàn)元。

A. 1000

B.2000

C.3000

D.5000

答案 B

解 析：證券公司經(jīng)營(yíng)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的，其凈資本不得低于人民幣2000萬(wàn)元。

32. 資產(chǎn)評(píng)估中運(yùn)用清算價(jià)格法評(píng)估資產(chǎn)價(jià)格時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)清算時(shí)期資產(chǎn)白( )評(píng)定重估價(jià)值。

A.可變現(xiàn)價(jià)值

B.賬面凈值

C.賬面原值

D.凈資產(chǎn)值

答案 A

33. 上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股，要求現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員具備任職資格，能夠忠實(shí)和勤勉地履行職務(wù)，最近(

)個(gè)月內(nèi)未受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰、最近( )個(gè)月內(nèi)未受到證券交易所的公開(kāi)譴責(zé)。

A. 12,16

B.36,36

C.12,12

D.36,12

答案 D

34. 證券公司公開(kāi)發(fā)行債券其最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)最低應(yīng)為( )億元。

A. 1

B.2

C.5

D.10

答案 D

解 析：證券公司公開(kāi)發(fā)行債券，除應(yīng)當(dāng)符合《證券法》規(guī)定的條件外，還應(yīng)當(dāng)符合下列要求：發(fā)行人最近1期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于10億元。

35. 發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，且最近( )個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利。

A.2

B.3

C.4

D.5

答案 B

解 析：根據(jù)《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第七條，發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司的盈利能力應(yīng)具有可持續(xù)性，并符合下列規(guī)定

(1)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)

(2)最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息。

36. 保薦人撰寫(xiě)的投資價(jià)值研究報(bào)告應(yīng)對(duì)影響( )的因素進(jìn)行全面、客觀的分析。

A.發(fā)行數(shù)量

B.投資價(jià)值

C.募集資金量

D.發(fā)行時(shí)機(jī)

答案 B

37. 可轉(zhuǎn)換公司債券的( )是指?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債券賣給發(fā)行人。

A.贖回

B.回售

C.股份轉(zhuǎn)換

D.債券償還

答案 B

解 析：可轉(zhuǎn)換公司債券的贖回是指上市公司可按事先約定的條件和價(jià)格贖回尚未轉(zhuǎn)股的可轉(zhuǎn)換公司債券?？赊D(zhuǎn)換公司債券的回售是指?jìng)钟腥丝砂词孪燃s定的條件和價(jià)格，將所持債券賣給發(fā)行人。

38. 以下屬于投資銀行業(yè)務(wù)的廣義含義的是( )。

A.資產(chǎn)管理

B.投資價(jià)值

C.募集資金量

D.發(fā)行時(shí)機(jī)

答案 A

39. 轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的( )同意。

A.股東人數(shù)的2/3以上

B.股東所持表決權(quán)的2/3以上

C.股東所持表決權(quán)的1/3以上

D.股東人數(shù)的1/3以上

答案 B

解 析：轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決，且須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的Z/3以上同意;股東大會(huì)進(jìn)行表決時(shí)，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避。

40. 配股價(jià)格的確定是在一定的價(jià)格區(qū)間內(nèi)由( )確定。

A.主承銷商

B.發(fā)行人與主承銷商協(xié)商

C.發(fā)行人

D.證券交易所

答案 B

考試培訓(xùn)   證券從業(yè)資格考試試題

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