二、多選題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。其中，每題至少有兩項(xiàng)符合題目要求)

61. 直接融資包括的內(nèi)容有( )。

A.銀行信貸

B.股票融資

C.公司債務(wù)融資

D.貼現(xiàn)

【答案】 B， C

62. 上市公司公開(kāi)發(fā)行新股包括( )。

A.向原股東配售股份

B.向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份

C.向特定對(duì)象發(fā)行股票

D.向原股東公開(kāi)募集股份

【答案】 A， B

解 析：上市公司發(fā)行新股，可以公開(kāi)發(fā)行，也可以非公開(kāi)發(fā)行。其中上市公司公開(kāi)發(fā)行新股是指上市公司向不特定對(duì)象發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對(duì)象公開(kāi)募集股份。

63. 證券公司應(yīng)向( )報(bào)送年度報(bào)告。

A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

B.公司住所地的中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)

C.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

D.中國(guó)證券登記結(jié)算公司

【答案】 A， B， C， D

64. H股上市公司的公司治理要求包括( )。

A.公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐香港

B.需指定至少3名獨(dú)立非執(zhí)行董事，其中1名獨(dú)立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長(zhǎng)

C.發(fā)行人董事會(huì)下需設(shè)有審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì)

D.審核委員會(huì)成員需有至少兩名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事

【答案】B， C

解 析：H股上市公司的公司治理要求

(1)公司上市后須至少有兩名執(zhí)行董事常駐香港。故A錯(cuò)誤。(2)需指定至少3名獨(dú)立非執(zhí)行董事，其中1名獨(dú)立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相•關(guān)財(cái)務(wù)管理專長(zhǎng)。故B正確。(3)發(fā)行人董事會(huì)下需設(shè)有審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì)。C正確。(4)審核委員會(huì)成員需有至少3名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事。D錯(cuò)誤。

65. 上市公司增發(fā)新股過(guò)程的信息披露包括( )。

A.發(fā)行公告 B.招股意向書(shū)

C.路演公告 D.上市公告

【答案】 A， B， C， D

66. 境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財(cái)務(wù)顧問(wèn)的職責(zé)有( )。

A.盡職調(diào)查

B.持續(xù)督導(dǎo)

C.信息披露

D.監(jiān)督管理

【答案】 A， B

解 析：境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財(cái)務(wù)顧問(wèn)的職責(zé)有盡職調(diào)查和持續(xù)督導(dǎo)。

67. 上市公司全體( )應(yīng)當(dāng)在公開(kāi)募集證券說(shuō)明書(shū)上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。

A.董事 B.核心技術(shù)人員

C.監(jiān)事 D.高級(jí)管理人員

【答案】 A， C， D

解 析：上市公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在公開(kāi)募集證券說(shuō)明書(shū)上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。保薦人及保薦代表人應(yīng)當(dāng)對(duì)公開(kāi)募集證券說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容進(jìn)行盡職調(diào)查并簽字，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

68. 并購(gòu)重組審核委員會(huì)的主要職責(zé)是( )。

A.審核上市公司并購(gòu)重組申請(qǐng)是否符合相關(guān)條件

B.審核證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為并購(gòu)重組申請(qǐng)事項(xiàng)出具的有關(guān)材料及意見(jiàn)書(shū)

C.鼓勵(lì)股票升值

D.打壓股市泡沫

【答案】 A， B

69. 下列各項(xiàng)中，屬于總體審計(jì)計(jì)劃的是( )。

A.審計(jì)目標(biāo)

B.被審計(jì)單位的基本情況

C.審計(jì)小組組成及人員分工

D.審計(jì)策略

【答案】 B， C， D

解 析：審計(jì)計(jì)劃有總體審計(jì)計(jì)劃和具體審計(jì)計(jì)劃之分，審計(jì)目標(biāo)是具體審計(jì)計(jì)劃的內(nèi)容之一。

70. 境內(nèi)上市外資股的投資主體為( )。

A.外國(guó)的自然人、法人和其他組織

B.定居在國(guó)外的中國(guó)公民

C.中國(guó)港、澳、臺(tái)地區(qū)的自然人

D.擁有外匯的境內(nèi)居民

【答案】 A， B， C， D

考試培訓(xùn)   證券從業(yè)資格考試試題

（責(zé)任編輯：xll）

共10頁(yè),當(dāng)前第5頁(yè)  第一頁(yè)  前一頁(yè)  下一頁(yè)