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2012年中級會計經(jīng)濟法隨堂練習(xí)題:第四章

第四章 證券法律制度

一、單項選擇題

1.證券市場參與者的合法權(quán)益同樣受法律保護，違法行為同樣受法律制裁，這體現(xiàn)的證券市場的原則是( )。

A.公開原則

B.公平原則

C.誠實信用原則

D.公正原則

2.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，證券公司同時經(jīng)營證券承銷與保薦和證券自營業(yè)務(wù)的，其注冊資本最低限額為( )。

A.人民幣5億元

B.人民幣1億元

C.人民幣5000萬元

D.人民幣10億元

3.某證券公司的注冊資本為5000萬元。根據(jù)規(guī)定，該證券公司可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)是( )。

A.證券投資咨詢;證券經(jīng)紀(jì);證券交易有關(guān)的財務(wù)顧問業(yè)務(wù)

B.證券自營;證券經(jīng)紀(jì);證券投資咨詢;與證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問證券交易、

C.證券自營;證券經(jīng)紀(jì);證券投資咨詢

D.證券經(jīng)紀(jì);證券投資咨詢;證券承銷與保薦;與證券交易、證券投資活動有關(guān)的財務(wù)顧問

4.下列可以成為證券公司從業(yè)人員的是( )。

A.因違法行為被開除的證券公司的從業(yè)人員

B.被開除的國家機關(guān)工作人員

C.因違反勞動紀(jì)律被辭退的某企業(yè)員工

D.因違紀(jì)行為被開除證券登記結(jié)算機構(gòu)的從業(yè)人員

5.下列有關(guān)公開發(fā)行股票的說法正確的是( )。

A.必須是向特定對象發(fā)行股票

B.向累計超過150人的特定對象發(fā)行證券為公開發(fā)行股票

C.向累計超過100人的特定對象發(fā)行證券為公開發(fā)行股票

D.公開發(fā)行股票，依法采取承銷方式的，應(yīng)當(dāng)聘請具有保薦資格的機構(gòu)擔(dān)任保薦人

6.某上市公司股本總額為5億元，2009年擬增發(fā)股票2億股，其中一部分采用配售的方式發(fā)售，那么該配售股份數(shù)量最多不應(yīng)超過( )。

A.10000萬股

B.15000萬股

C.12000萬股

D.20000萬股

7.某股份有限公司2006年5月發(fā)行3年期公司債券2500萬元，1年期公司債券1000萬元。2008年4月，該公司鑒于到期債券已償還且具備再次發(fā)行公司債券的其他條件，計劃再次申請發(fā)行公司債券。經(jīng)審計確認(rèn)該公司2008年3月末凈資產(chǎn)額為8000萬元。該公司此次發(fā)行公司債券額最多不得超過( )。

A.1200萬元

B.1000萬元

C.800萬元

D.700萬元

8.根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量( )的，為發(fā)行失敗。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

9.下列股份有限公司向不特定對象發(fā)行股票的情形中，可以不組織承銷團承銷的有( )。

A.股票總額為1000萬股，每股價格為人民幣6元

B.股票總額為5100萬股，每股價格為人民幣3.5元

C.股票總額為5500萬股，每股價格為人民幣3元

D.股票總額為5010萬股，每股價格為人民幣1.5元

10.根據(jù)規(guī)定，首次公開發(fā)行股票數(shù)量在一定數(shù)額以上的，發(fā)行人及其主承銷商可以在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權(quán)，該數(shù)額為( )。

A.1億股

B.4億股

C.5億股

D.2億股

二、多項選擇題

1.根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》的規(guī)定，首次公開發(fā)行股票，應(yīng)當(dāng)通過向特定機構(gòu)投資者詢價的方式確定股票發(fā)行價格，詢價對象包括( )。

A.基金管理公司

B.信托投資公司

C.財務(wù)公司

D.合格境外機構(gòu)投資者

2.某股份有限公司設(shè)立時采用募集設(shè)立方式，其向社會公開發(fā)行的股票采用承銷的方式進行，這種股票發(fā)行方式屬于( )。

A.設(shè)立發(fā)行

B.增資發(fā)行

C.直接發(fā)行

D.間接發(fā)行 考試用書

3.下列各項中，符合上市公司非公開發(fā)行股票條件的是( )。

A.特定的發(fā)行對象不超過10名

B.發(fā)行價格不低于定價基準(zhǔn)日前20個交易日公司股票均價的90%

C.控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份，36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

D.除控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購的股份外，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

4.根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列選項中，屬于不得再次公開發(fā)行公司債券的情形有( )。

A.前一次發(fā)行的公司債券尚未募足

B.對已公開發(fā)行的公司債券有延遲支付本息的事實，但已經(jīng)按照限定期限支付

C.將所募集的資金用于彌補虧損

D.將所募集的資金用于生產(chǎn)經(jīng)營

5.下列關(guān)于公開發(fā)行公司債券的說法中，錯誤的是( )。

A.股份有限公司凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬元，有限責(zé)任公司凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬元

B.累計債券余額不超過公司資產(chǎn)總額的40%

C.最近3年平均可分配利潤足以支付公司債券1年的利息

D.募集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策

6.某股份有限公司首次公開發(fā)行股票6000萬股，下列情形屬于發(fā)行失敗的是( )。

A.包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為2000萬股

B.包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

C.代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

D.代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為4000萬股

2012年會計職稱考試《中級經(jīng)濟法》課后練習(xí)匯總

（責(zé)任編輯：xll）

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